产品交付管理规定

产品交付管理规定

产品完工交付管理暂行规定

CQGI-ZZ-MPS-004A版

背景：为了加强完善公司计划管理体系，加快落实生产车间三级计划的推行，进一步提升公司生产计划的执行力，保证生产计划执行的可考核，制造部在推行过程中发现在商品填报、成本核算等管理环节仍然存在漏洞(未报商品的现象)。2023年12月6日经资产财务部、制造部联合报公司领导刘总监同意后，对此作出部分科学合理的改善。为此，特制定此暂行管理办法。

1目的

规范生产完工交成品库的商品、三包产品、新产品试制结题项目等的产值统计、成本核算流程，确保信息反馈的及时性和准确性，以规避商品填报漏洞，做到公司分配有据可依。

适用范围

适用于由制造部主计划室下达的主生产计划(包括新产品试制计划)、备件计划(包括售后有偿服务计划)、三包计划、外协(协进)计划所涉及产品完工入库报商品(或交付)的全过程管理。

职责

3.1制造部：负责各类主生产计划的制定、下达，确保其准确性;负责计划执行情况的检查;负责商品统计上报工作。

3.2技术中心办公室：负责在新产品试制完成后，向制造部、审计监察室提出“技术研发计划项目结题报告”。

3.3审计监察室：负责向制造部提供经审定后的“新产品产值”。

3.4装配职能车间(风机装配车间、压缩机装配车间、环保分公司)：负责产品完工交检合格后报商品(含新产品)或三包产品报交验;负责将“成品完工入库通知单”、“三包产品交验单”反馈到制造部。

3.5对外协作部负责协进产品“成品完工入库通知单”的填写和报送工作。

3.6资产财务部负责按“企业会计制度”和相关会计准则要求进行生产制造成本、质量成本核算。

4管理要求

4.1生产指令下达、执行检查

4.4.1制造部主计划室根据市场营销部《销售需求计划》、技术中心《新产品试制计划》，负责编制下达《主生产计划》、《备件计划》;根据重大项目办传递的“三包信息确认单”，编制下达《三包计划》;根据对外协作部传递的“委托检测、试验、加工合同”编制下达《外协(协进)计划》。

4.1.2各车间接生产计划后，组织安排生产，并按计划节点时间组织生产执行情况内部检查，定期由制造部检查计划进度情况;

4.2产品完工交付

4.2.1合同产品

合同产品装配完工后，由装配车间(含环保公司)按制造部下达的生产计划组织成品交验、装箱工作，填写“成品完工入库通知单”经检验、成品库管人员共同验收签字确认后，将“成品完工入库通知单”按规定传递给制造部;

4.2.2新产品

a、按照《新产品试制计划》新产品试制完工后，技术中心应组织新产品鉴定，编写“技术研发计划项目结题报告”交制造部、审计监察室备案。

b、制造部接技术中心办公室提交“技术研发计划项目结题报告”后，通知装配车间组织交验工作，并填报“成品完工入库通知单”。

c、审计监察室根据“技术研发计划项目结题报告”审定新产品产值，并将产品报制造部作为统计商品产值的依据。

d、当试制新产品用于合同交付用户后，由制造部按销售价格重新核定商品产值，并调整原产值(根据销售实际价格进行增补或减少产值)。

4.2.3三包产品

各车间接到“三包计划”后，按“三包产品认定、制作流程”要求组织整改工作。

装配车间交付三包产品时填写“三包产品交验单”，经检验、售后管理部门确认后报制造部作为计划履行考核依据，同时报资产财务部作为核算成本的依据。

4.2.4协进产品

对外协作部根据制造部主计划室下达的外协(协进)计划组织协作工作，跟踪制作进度，在履行完成合同要求后，填报“成品完工入库通知单”交制造部作为协进产值填报及核算成本的依据。

4.3商品产值统计

4.3.1商品产值统计原则：订单产品按合同价格进行核定统计;新产品按审计监察室提供的价格统计;协进产品按“委托检测、试验、加工合同”约定价格统计。

4.3.2商品产值统计依据：成品完工入库通知单。

4.3.3制造部按当月生产计划，于每月25日收集“成品完工入库通知单”(上月26日至当月25日作为统计考核周期)，核对当月计划执行情况，按公司商品填报制度汇总产值。

4.3.4对当月生产计划未报商品的，制造部应立即调查原因，作出调整。

4.4成本核算

4.4.1资产财务部收到“成品完工入库通知单”、“三包产品交验单”后，通知各车间结转成本，按正常的程序进行财务核算。

4.4.2各车间成本核算员按资产财务每月提供的“生产费用汇总表”、“成本结算表”、“材料领用单”对照生产计划进行正确完整归集后报资产财务部。

控制记录

5.1成品完工入库通知单

5.2三包产品交验单

5.3生产费用汇总表

5.4成本结算表

5.5材料领用单