某管理处财务管理制度规定（十二篇）

第1篇 某管理处财务管理制度规定

为了规范公司财务管理,现将华文花园管理处的各种收支管理规定如下:

一、收款规定

1.管理处在为业主办理交楼手续时,就开始收取首期管理费;此后,每月的管理费以及各项代收代缴费用,应书面通知业主于每月5日前到管理处缴交;

2.管理处财务部全权负责各项费用的及时收缴,并及时整理相关资料;

3.公司财务图章保存于管理处主任室,财务人员若因公借用须填写借据,方可挪用;

4.公司收款相关票据均保存于主任室,由财务部会计人员专人申领,出纳员须按收费项目分类开单(管理费、水电费、停车费、::开发商管理费及水电费、装修押金);

5.每月各项收款记录必须在当月月末最后一天,连同所开单据及时、如实上交管理处主任室,并由管理处主任、财务部会计和出纳员三方进行切实核实账目;

6.月底财务部会计必须作好各项收款的统计工作,统计表必须分类、分月、分业主统计。统计表必须分本月应收金额、实收金额;业主欠费情况也应分月列出、并统计累计欠费数;本月统计表应经财务部会计和出纳员双方签字后送交主任室;

7.对于欠费情况,管理处财务部每月15日向未缴交管理费的业主、租户发出催款通知单,在催款通知单限期内若欠费单位未能缴清所欠费用,财务部应及时呈报管理处,由管理处具体实施催交措施。业主欠缴三个月管理费后,开始按每天千分之一计收滞纳金。财务部每发一份通知单,都要做好记录,并须充分了解业主拖欠原因,并将其拖欠金额、时间一起及时上报管理处;

8.对于临时停车收费及新增的收款或代收项目,财务部应定期评估核实,并以书面的形式上报管理处主任。

二、报销规定

1.管理处办理报销前,应在有效原始发票或收据背面附注用处、用途、经手人、证明人、时间等说明;后进行分类粘贴,并在费用报销单上写明费用类别及其金额;费用报销单经管理处主管审查后,交管理处主任审核,经会计人员制单后到出纳处报销。

2.对不真实、::不合法的原始凭证,以及手续不全的单据,财务人员有权拒绝报销;

3.各项费用开支必须取得相应的原始凭证,费用金额在100元以上的,原则上其原始凭证必须是收款单位盖有公章的正式发票;

4.当月费用开支报销,原则上必须在当月到财务部办理,不得拖延到下月;对于拖延的单据,财务部将视情况是否给予办理,并将有关情况反映到管理处主任知悉。

三、押金规定

1.管理处收取的各项押金,实质上是归业主所有;对于交楼时收取的按(押)金,管理处财务部人员必须严肃对待,认真记录,并将款项及时存于银行帐户;严禁将各项押金挪作它用,违者将追究其责任。

2.财务部人员应认真作好每笔押金的收退记录,月底汇总统计,并将统计表交至主任室;

本规定自2023年12月1日起执行。

东莞市峰启物业管理有限公司

2023年11月11日

第2篇 a民营医院财务处工作制度

民营医院财务处工作制度

1、正确贯彻执行《会计法》、《会计基础工作规范》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《医院药品收支两条线管理暂行办法》等各项财经政策,加强会计核算和财务监督,严格财经纪律。财会人员要以身作则,奉公守法,同一切贪污盗窃,违法乱纪行为作斗争。

2、严格执行国家对药品作价的规定和《云南省非营利性医疗服务基准价格》等物价政策,合理组织收入,严格控制支出。凡是该收的应抓紧收回。凡是预算外的,无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支,应按审批手续办理。

3、根据医院事业发展计划,正确及时编制年度和季度的财务计划(预算),保证临床和科研经费的需要,办理会计业务。按上级主管部门的要求,报送会计月报、季报、半年报和年报(决算)。

4、加强医院的经济管理,定期进行经济活动分析,及时向院领导提供有价值的财务分析资料,以便领导正确决策,并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5、凡本院对外采购开支等一切会计事项,均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后,方能以据报销。凡白条子、三联收据、自制收款收据等一律不能作为正式凭据,出差或因公借支,须经院领导批准,任务完成后及时办理结帐报销手续。

6、会计人员要及时清理债权和债务,防止拖欠,减少呆帐。

7、财务部门应与有关科配合,定期对固定资产(房屋、设备、家具、药品、器械等)和流动资产(药品、低值易耗品、卫生材料等)等国家资财进行经常性的监督,及时清查库存,防止浪费和积压。

8、每日收入的现金要当日送存银行、库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错,由经手人详细登记,每月集中讨论,找出原因后报领导批示处理。

9、会计核算、原始凭证、帐本、工资清册、财务报告、财务决算等,以及会计人员交接,均按财政部门的规定办理。

10、加强住院费用管理,实行住院费用'一日清单制',严格执行城镇职工基本医疗保险的有关政策。

第3篇 财务处责任追究制度

1、 凡在个人职责范围内能够解决而不解决，上推下卸，不负责任，造成不良影响的，要追究责任，并在财务处内部给予告诫。

2、 对不属于个人职责范围内的事项不请示、不报告，私自办理，影响财务处形象，造成重大影响的，责成责任人写出书面检查，并在财务处内部给予警告处理。

3、 对所办事项，引起师生员工强烈不满、有违“公平、公正”原则的，要在财务处内部作出深刻检查，写出悔改保证书并与年度工作考核、岗位津贴考核挂钩。

第4篇 a医院财务处内部牵制制度

医院财务处内部牵制制度

为加强会计人员之间相互制约、相互监督、相互核对,提高会计核算工作质量,防止会计事务处理中发生的失误和差错以及舞弊行为,特制定内部牵制制度。

1、现金、银行存款的支付,应由主管领导和财务负责人审核批准,出纳人员付款。

2、医院购入材料、药品,应由院长审批,采购员采购,药品检查员、仓库保管员、采购员验收入库,会计登记入帐。

3、用材料、药品,由库管人员发货,经办人员领用,会计入帐。

4、发放工资,由工资核算会计编制工资表,会计主管审核后,出纳向银行提取现金,分发工资。

5、出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。

6、会计不得兼任现金及实物的保管工作。

第5篇 财务处办公室安全管理制度

1. 安装防盗门窗,使用公安指定的合格保险柜,做到撬不开,搬不走。下班离室前必须关锁好保险柜和防盗门。保险柜的钥匙要由专人负责,妥善保管。

2. 财务人员到银行取送现金或有价证券时,必须专车接送并有保卫人员押运,中途不得到其他场所逗留,无关人员不得跟车同行。

3. 现金存放过夜不得超过规定限额,如确有特殊原因不能按时将超限额现金存入银行,经领导签字同意后方可存入财会室保险柜内过夜。

4. 加强支票和其他有价证券的管理,坚持检查复核制度。印鉴、票据必须妥善保管,支票、汇票不得预留印章。

5. 除与财务部门联系业务工作外,其他人员无特殊原因禁止进入财务部门柜台内操作室,一切财务手续均在柜台外办理。

6. 配备消防器材。消防器材固定存放位置,任何人员不得擅自动用或损坏消防器材,周围不得堆放杂物。专人管理,定期巡查,保证处于完好状态。 发现丢失、损坏应立即补充并上报领导。

7. 定期为工作人员进行消防安全教育,开设防火、灭火自救知识培训,加强员工消防安全意识。保证工作人员能正确使用灭火设备。

8. 办公室内禁止吸烟。严禁存放易燃易爆物品,严禁明火。

9. 工作完毕关闭计算机、离开房间切断电源、随手关灯。

10. 一旦发现电器或线路故障及时做好应急处理并及时向有关部门报告。员工必须自觉遵守操作规程,未经许可不得擅自安装或改变用电线路。

第6篇 财务会计处理程序制度

1.总则

为保证公司会计信息真实、合法、准确、完整,明确会计核算流程,特制定本制度。

2.会计科目设置

公司财务部门按照国家统一的会计制度和上级主管部门的有关规定,结合公司实际情况,设置和使用会计科目及明细科目。

3.会计凭证格式及传递

(1)原始凭证分外来与自制两种,外单位开具的原始凭证必须符合法规要求,自制原始凭证必须是打印的统一格式。

(2)记账凭证由计算机随机打印,为通用记账凭证格式。

(3)会计凭证传递顺序为:一切收付款原始凭证经会计审核人员审查→领导签字→微机操作人员编制打印记账凭证→出纳办理收付款手续→审核人员审查记账凭证并签章→微机操作人员按审核无误后的记账凭证登记机内账户→按制度规定打印账页→会计档案人员按月整理装订会计凭证、登记存档。

4.会计账簿的设置

按公司使用的一级科目设置总分类账簿,汇总登记各科目发生额;明细分类账簿与总分类账簿一级科目相对应,按性质和业务量多少一户一账合并设置,逐笔登记各项经济业务。

5.会计账簿的启用和更换

启用会计账簿时,应当完整填写单位名称、账簿名称和账簿启用表;更换记账人员,账簿应当监交并签章。一个会计年度应当更换一次账簿(特殊账簿除外),并将上年余额结转下年。

6.会计账簿的登记

按照有关规定审核记账规则登记会计账簿,并定期或不定期对账,做到账证、账账、账实三相符;结账前必须将本期内所发生的各项经济业务登记入账,并结出每个账户的期末余额。

7.编制财务会计报告

会计人员必须根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制财务会计报告,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。财务会计报告编制完毕后,要由财务部门负责人和单位负责人审核和签章,保证账证相符、账表相符、真实和完整,并按时报送有关部门。

第7篇 第1人民医院财务处工作制度

第一人民医院财务处工作制度

1、正确执行《会计法》等各项财经法规和医院规章制度,加强财务监督、严格财经纪律,以身作则,奉公守法,敢于同违法乱纪行为作斗争。

2、做财务预决算工作,合理组织收入,严格控制支出、杜绝预算外及无计划开支,对临时性开支严格审批手续,充分发挥财务保障职能作用。

3、配合有关科室,定期对房屋、设备、器材、药品、材料、低值易耗品等医院财产进行经常性检查监督,及时清仓查库,防止积压、浪费。

4、正确办理各项财务会计事务,按规定及时报送各种报表,做到数字真实、准确。

5、加强医院经济管理,定期进行经济活动分析,会同有关部门做好经济核算管理工作,向院长提供经济信息,当好参谋。

6、严格执行财务开支审核制度,原始凭证须由经手人、验收人、科室负责人和主管负责人鉴章后方可报销,及时办理因公借支的结帐报销手续。

7、做好现金管理工作,及时送存银行,库存现金不得超过银行限额,与银行对帐及时,并做好印件和空白支票管理。

8、会计人员要及时清理债权、债务、防止拖欠及呆帐发生。

9、对各种记帐凭证、原始凭证、帐簿、报表等会计资料以及会计人员交接,均按财政部门的规定办理。年度终了,按照档案法规定,整理造册存档。

10、各种有价证券、收据等票据,确定专人管理,发放、领用、收回,及时登记注销。

11、积极推行计算机应用,使财务管理和会计核算工作逐步趋于规范化、科学化、现代化。

第8篇 各商务网各地办事处财务管理制度

**国际南方大区财务管理制度实施细则

--关于各商务网各地办事处的有关财务管理制度

总则

1、对象:本制度适用于**国际南方大区各商务网在南方大区范围内设立的办事处(不包括在北京、上海设立的平台)

2、目的:基于南方大区业务向周边地区或二级城市快速扩张的要求,为更有效地规范各办事处日常财务及财务管理行为,以达到高效率、低成本快速扩张的目的

3、附则:本制度应在'办事处'的实际运营中不断补充并完善,现执行中遇有规定不到之处,相关人员应本着尽职尽则的精神予以弥补

4、解释权:本制度的解释权及修改权在**国际南方大区财务中心

细则

1、合同管理

1)各办事处业务部使用派出地公司的业务合同,以派出地法律部的合同编号确认,加盖派出地公司的合同专用章,对外签订的合同须一式三份,即一份为客户方,一份业务部门存档,一份公司财务部存档。

2)各办事处相关合同由当地主管安排专人录入合同库录。

3)各办事处业务主管应设置合同登记手册,详细记录业务合同的使用及回收情况,领用合同必须有领用人的亲笔签字,作废合同要全部联次完整交回法律部。

2、发票管理

1)据合同开具派出地公司发票;不允许不签定合同即开具发票。

2)每月初办事处主管人员到财务部领取发票,填写发票领用表并签字,丢失空白发票的处理。

3)业务人员填写好完整的零星开票通知单,经相应负责人签字确认后到业务主管处开具发票,领用发票时须填写《办事处发票领用表》,每月需即时核对相关发票及款项的回收情况,并填写相关报表。

4)当天领出发票未收回款项的,当天必须将发票交办事处相关主管人员,再次收款时再在主管处办理领用手续。如有特殊情况须将发票留在客户处的2000元以下在征得办事处主管人员同意后,须填写发票回执由客户签字;2000元以上的必须加盖客户公章,违反以上规定者,处以发票金额的10%的罚款。

3、业务回款管理

1)事处业务回款由业务人员在当天下班前交当地办事处主管人员,主管人员在签收后登记入业务回款登记册上,此登记册应妥善保管。

2)业务人员收到款项时当天下班前填写支票回收登记表,交相关主管人员签字确认,支票/现金回收登记表第一联连同相关银行票据由主管转交公司财务部,第二联交总部业务部门留存,第三联由主管保管,第四联由业务人员自己留档,以上四联应每月装订成册妥善保管。

3)上述款项中的现金部分由相关主管人员直接到银行汇款给派出公司的帐户,支票收入在支票有效期内前3天交回财务部。所收到的现金必须全额按时汇入银行,严禁坐支(即收到现金后直接支出),一经发现将每次罚款500元直至开除。

4)每周末(或必要时)及未回款截款前主管人员应将已收到款项填写好一式三联的支票回收登记表(附相关银行票据)后交财务出纳处,出纳在核查相关单据的真实性及合法性后签字确认,确认后的支票回收登记表第一联交会计作为凭证附件用,第二联交款人员自己留档作为已移交相关手续的依据,第三联由出纳保管备查。

5)每月13日下班前主管人员应将所有已收到的款项全额存入银行并将有银行盖章的汇款底联传真给财务部,财务部将依据银行盖章日期确认回款。凡在13日之后的汇款均算作未回款。

4、其他管理

1)工资、福利、劳保、个人所得税、日常办公费等费用,直接由派出地地财务核算。每月初由主管人员向财务借当月备用金(附事业部总经理审批签字的开支计划明细),月底前报销当月所有支出。所有公司款项不能与个人款项混淆,如有公私不分、帐务不清,罚款300元,直至开除。

2)按照会计法规的有关规定,以上涉及到有关档案及票据资料的保管期限应不少于5年。

3)办事处主管人员交接时务必交接相关财务资料,事业部总经理监交时一定在确保相关财务资料交接完全后再在监交人处签字。

相关财务资料包括但不限于以下资料:《办事处发票领用表》,《业务回款登记册》;装订成册的《支票回收登记表》第二联及其他相关报表。

第9篇 财务处首接负责制度

首接负制度是指首先接到服务对象的工作接洽、询问适宜的工作人员，即首接人为第一责任人，必须给予办理、引导、介绍或答疑的工作制度。

1、 首接人应全面了解询问者的意图，属于自己职责范围内的事要立即办理;按财务制度规定不能办理的事项，耐心做好解释工作。

2、 不属于自己职责范围内但属于财务处职责范围内的事项，要积极主动把询问者引导到或交给相应负责人。承办人须一次性告知询问者与办事相关的全部事项和所需的材料。

3、 属于其他部门职责范围内的事情，首接人要向服务询问者讲清楚，并主动帮助联系或告知相关部门电话。

4、 首接人在接待(办理)过程中必须做到诚心、耐心、细心，讲文明讲礼貌，不得推委搪塞。

5、 对首接人处理事宜不力造成工作延误的，要追究其责任。

第10篇 z财务处首接负责工作制度

首接负制度是指首先接到服务对象的工作接洽、询问适宜的工作人员,即首接人为第一责任人,必须给予办理、引导、介绍或答疑的工作制度。

1、首接人应全面了解询问者的意图,属于自己职责范围内的事要立即办理;按财务制度规定不能办理的事项,耐心做好解释工作。

2、不属于自己职责范围内但属于财务处职责范围内的事项,要积极主动把询问者引导到或交给相应负责人。承办人须一次性告知询问者与办事相关的全部事项和所需的材料。

3、属于其他部门职责范围内的事情,首接人要向服务询问者讲清楚,并主动帮助联系或告知相关部门电话。

4、首接人在接待(办理)过程中必须做到诚心、耐心、细心,讲文明讲礼貌,不得推委搪塞。

5、对首接人处理事宜不力造成工作延误的,要追究其责任。

第11篇 售楼处物业项目财务制度

售楼处(物业项目)财务制度

1、公司财务:

爱护公司财物是每位员工的义务,员工必须树立节能降耗意识,养成节约用水、用电和节约使用易耗品的良好习惯。

严禁因私人用途消耗公司的物品、设备、工具和能源,未经批准员工不准擅自取出公司内的各类物品归个人自用,否则以盗窃论处。

员工如因工作疏忽大意而引起公司财产损失的,应受相关处分和赔偿经济损失。

2、售楼处物品遗失、损坏赔偿制度

若客户不小心损坏样板间物品,由带领其参观的销售人员、当值保洁员、保安员共同签名证明后,交付上级领导处理。

若保洁员或公司内部其他工作人员损坏样板间物品,由当事人原价赔偿。

样板间物品丢失,在无法查明责任人的情况下,由当值员工赔偿。

打碎售楼处物品或损坏执勤设备(当事人);违反者按市价赔偿。

丢失售楼处物品(所有当班人共同分担);违反者按市价赔偿。

第12篇 学校财务处理程序制度

学校财务处理程序制度

1、按照《会计法》和《事业单位会计准则》以及《中小学校会计制度》规定的会计科目设帐。

2、会计凭证采用借贷式记帐凭证。

3、记帐凭证的内容必须具备:日期、编号、业务摘要、会计科目、金额、附合法原始凭证张数、填制凭证人员、记帐人员、审核人员、会计主管人员签名或盖章。

4、会计凭证的传递程序:学校出纳、中心会计审核原始凭证--学校出纳报销--中心出纳制作记帐凭证--记帐。在传递过程中不得流转到非会计部门,以免产生漏洞。

5、会计核算基础主要采用收付实现制。

6、根据国家会计制度的规定和会计业务需要,会计帐簿设置总帐、明细帐、现金日记帐、银行日记帐、各种辅助帐。

7、会计帐簿的格式、登记、对帐、改错等要求,统一按《会计基础工作规范》的要求实施。

8、按照国家统一会计制度规定,定期编制财务报告:月报表、季报表,半年报表和全年报表,年终分析和决算说明等。

9、会计报表应做到数字真实、计算准确、内容完整、表际关系无误、说明清楚。任何人不得篡改或授意、指使、强令他人篡改会计报表的有关数字。

10、会计报表经校长审核同意后,签名、盖章、上报。