g公司费用报销制度管理制度（十篇）

第1篇 g公司费用报销制度管理制度

一、 目的

为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。

二、 适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、 员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、 员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、 差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、 员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、 特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、 违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、 市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

5、 员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、 员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、 办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、 备用金管理

1、 根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。

2、 备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。

3、 对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、 报销管理

1、 驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、 费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、 单据报销规定填写和粘贴方法:

差旅费报销单

a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴注意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单

a、 填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

b、 粘贴注意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵,但需要票据背面注明情况。

c、 充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

第2篇 公司财务费用报销制度

没有规矩,不成方圆。企业中的每一项管理更要有规范且严格的管理制度,公司的财务作为企业管理重心,在报销方面应有哪些规范的管理制度呢以下整理了公司财务费用报销制度的范本,仅供参考。第一部分总则

第一条 为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。

第前)将本年度员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部,若次年没有新标准出台,一律按上一年度执行。

2、 财务部通知员工于每月下旬(25日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、 财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、 员工到财务部出纳处签字领款(次月5日前)。

5、 固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续,若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因,特殊情况报总经理批示处理办法。

第六条 交通费报销制度及流程

(一) 费用标准:为了兼顾效率与公平的原则,员工的交通费用的报销采用与岗位相关制,即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准,特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车,乘坐出租车需要保存相应车票,具体标准见行政部相关管理制度规定。

(二) 报销流程

1.员工整理交通车票(含公交或地铁票据、出租车票据),在车票背面签经办人名字,并由部门经理签字确认,按规定填好报销单。

2. 审批:按日常费用审批程序审批。

3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第七条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一) 管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理,集中购置,并指定专人负责。

(二) 报销流程

1.购置申请:首先由部门经理提出季度大方面的办公用品采购需求,其它特殊少数办公用品由需求人提出,部门经理批准。

2. 报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部,按日常费用报销流程付款。第四部分附则

第一条 本办法中未做出规定的,按照公司的有关规定办理。

第二条 本办法由公司财务部制定并负责解释。

第三条 本办法自执行。__ __ __ 有限公司财务部20__ __ 年6

第3篇 建设工程公司费用报销制度

建设工程有限公司费用报销制度

1、每次业务招待费:总经理不限,副总经理1500元以内,项目经理1000元以内,各项目部主要管理人员500元以内,特殊情况请示总经理同意。

2、在食堂招待客人,有关领导控制在200元以内,招待一般人员控制在100元以内。

3、各项目部工程交际用烟,每月按所在工地职工每人2元计算。

4、逢时过节需要拜访的合作单位,都得事先请示总经理,否则所发生费用不予报支。

5、各项目部正副项目经理、各科室科长、采购员,从2002年元月起开始每月报销市内电话费,长途费及ip电话费不报。市内电话费按报销金额暂记个人帐户,次年1月份汇总后根据各项目的工程量、业务量把超支部份由财务转个人借款。

6、五大员以上管理人员报销bp机服务费,凡报销电话费者不再报销bp机服务费。

7、干部职工年内总出勤180天以上者,进京及年终回家差旅费按包干使用发放;三个月以上者不满180天者发放单趟路费;中途招收职工离返京,差旅费另行处理。

8、一般管理人员出差差旅费,火车报硬座,飞机票不报,住宿费每夜100元以内;项目经理、科长以上人员报支火车硬席,乘飞机与小车须征得总经理同意,住宿费200元以内。

9、管理人员经领导同意中途探亲差旅费每年12月份报支。项目经理1500元/年;其他管理人员出勤180天以上者允许报支,报销额度不超过400元。丧事差旅费报支对象:指父母、配偶、子女、兄弟、姐妹、岳父母、祖父母,其余一律不报。

10、干部职工市内出差一律乘坐公交车,办证、外出开会、去医院照顾病人等,无特殊情况出租车一律不报。

11、采购人员每年车贴300元,差旅费每月按100元包干使用。材料会计外出一律乘坐市内公交车,予以按实报支;去甲方领用支票或来总部领取支票、生活费所乘坐的出租车车费按单趟计算,每月月末报销。

12、项目经理、科长以上管理人员报支差旅费,暂记个人帐户,年终根据需要而定,不符合报支部分转个人借款。预算员等招投标乘出租车由科长严格把关按招投标项目及时报支,其它业务活动,一律报公交车票。

13、新项目的临设,一般按原来的常规搭设。办公室、接待室装饰及高档办公桌椅的购置,必须征得总经理同意,否则不予报支;项目正副经理、技术负责人、施工员、预算负责人、材料会计为单人宿舍,其他人员一律集体宿舍。

14、各项目部因材料搬运、职工调动工地使用台班,应由项目经理、施工员签字,任何管理人员凡利用职务之便去办私事的,举报查实后将全部费用记入个从帐户,并给予每次罚款200元。

第4篇 公司费用报销制度3

公司费用报销制度(三)

本着既要保障供给又要节约开支、做到报销费用有章可循的原则,制定本规定。

一、差旅费:

1.外出办事人员报销差旅费时,在报销单据上应附有“出差批准务”,否则不予报销。 2.报销差旅费时,出差人员应认真填写报销单,写明出差路线,注明各路段开支的费用,便于领导和财会人员审核。报销单填写不合乎要求者,财会人员应要求重新填写,否则可以拒收报销费。 3.出差路线需要合理,绕道交通费不予报销。必须绕道的,要经过公司负责人同意后,方能报销。 4.出差人员需乘坐公共汽车的,以中巴交通费为标准。如确需乘坐“的士”的,需经领导批准后,方能报销。无公司共汽车的路段落,可以报销摩托车费。 5.出差人员不能及时回厂就餐的,可凭发票,每人每餐报销不可超过15元的误餐补助。出差职工一般不得报销招待费。 6.报销罚款时,要分清责任,报销公司应该负责全部或一部分的罚款。 7.报销时间。出差人员在出差回厂后的第二天,向财务部门报销有关费用先故推迟时间的,财务部门可以不受理。 8.报销手续。出差人员填写报销单后,交会计审核,经指定的批准人签名或盖章后,将报销单据交给出纳员付款。

二、办公费

1.办公用品由公司统一购买,职工根据生产、办公需要,向保管人员领用。保管人员实行办公用品领用登记簿,进行登记。 2.公司员工一般不得报销办公费用。 3.保管人员为保证工作需要,应及时购买办公用品。购买前,预先编制购物申请清单,经批准后购买。办公用品购回以后,由出纳人员监督验收入库,由保管员、出纳员在送货单上签名,便以与销货方结算货款是核对。 4.月结支付费用时,要取得税务部门的正式发票。

三、材料及维修费用

1.仓库保管员必须健全物资进出库手续。生产维修需要的材料、物资凭领料单出库,购进的材料、物资,使用物资验收单验收入库。 2.购进的不需要入库的维修物资,也要通过验收,在入库单上注明“未入库使用”。 3.所购物资,如果是月结付款的,应在送货单上附上验收入库单,以便结帐核对。 4.分次报销费用的,应将购货发票连同入库单一并报刊财会部门报帐,无验收入库单的不予报销。 5.维修部人员,在购买维修物资前,应编制购物申请单,经审核批准后方可购买。 6.需要外修的机器及另部件,经批准后送外维修,修理完回收交付使用时,需经使用部门负责人验收。报销费用时,附上验收单,方能报销。 7.因支付的材料,物资及维修费用数额较大,应取得合法凭证。

四、伙食费:

1.因现有的生活水平上,每人每天控制在4.5元以内的结算报销伙食费。 2.食堂物资采购由厨房职工负责,由公司指定人员监督验收,并在发票上共同签名,据以报销。 3.在保证不降低现有的生活水平上,每季度(或半年)根据市场物价下降水平,作适当调整。 4.逐步改善和提高职工期的生活水平。在公司经济效益不断提高的前提下,对职工的伙食费也将逐步有所增加。 5.以上暂行规定,应在今后的实施过程中,不断补充、完善。

第5篇 某某物业公司费用报销制度

某物业公司费用报销制度

1报销日期:公司只在每周星期一至四进行报销,各部门将部门经理签字认可的费用报销单交财务经理审核,上报总经理审批,总经理签字认可后方可领取现金。

2招待费的报销制度

2.1花销一定要符合'必要且合理'的原则,并一定是为了公司利益;

2.2报销单据在由财务经理签字后,交总经理签字;

2.3不得以招待费的名义宴请员工;

2.4宴请支票上的金额要真实,若发现有弄虚做假的现象,公司将严肃处理。

3费用报销规定

3.1各部门报销因公出租车票时,须注明地点、始末时间等具体内容,经部门经理、人力资源部经理签字认可。若有缺漏项目,财务人员有权退回,不与报销。

3.2各部门报销费用时,须持有正式发票。购买办公、文化用品等除有正式发票外,还应有卖出单位开据的有公章的明细清单。

3.3汽油原则上由行政与人力资源部统一购买并管理使用,如有特殊情况临时购买时,须经行政人事主管领导在原始单据上签字认可,并由行政人事主管领导进行备查管理。

3.4报销汽车修理及检修费用时,除开据正式发票外,须提供修理清单。

4个人借款的申领制度

4.1个人因公需要借款时,应事先填写请款单,注明具体用途及金额,由部门经理签字认可,财务经理审核后,送交总经理审批。

4.2财务人员根据有总经理及相关人员签字认可的借款单,向个人支付借款。

4.3个人因公借款,办完事之后的一周内到财务部报帐核销,如有逾期未办理者,财务部有权从该月工资中扣除,直至报帐后,再补发已扣除的工资。

第6篇 x地产公司费用报销制度

地产公司费用报销制度

第一节 总则

第一条 为了加强公司财务管理,完善公司费用报销体系,根据国家有关制度、公司财务制度,结合公司的具体情况,制定本制度。

第二条 本制度所称费用,系指差旅费、交际应酬费、医药费、通讯设备使用费、市内交通费、汽车费用、办公费及其他费用等所有费用性支出,不包括购置固定资产及低值易耗品等支出。

第三条 费用支出应做到开源节流,遵循“必要、合理、节约”的原则,尽量降低费用,减少开支,以达到“少花钱、多办事、办好事”的目的。

第四条 费用支出应做到事前计划、事中监控和事后跟踪。

第二节 票据

第五条 费用报销的票据指报销的原始凭证,包括外来凭证和自制凭证。外来凭证主要指在公司外取得的发票、收据、结算单及合同、协议等原始凭证;自制凭证主要指费用报销单、费用开支申请报告等原始凭证。

第六条 费用报销的票据是财务收支的法定凭证,是会计核算的原始依据。票据必须真实、合法、完整。

1. 费用支出必须取得真实的原始凭证,即费用支出必须与经济业务相符合。

2. 费用支出取得的原始凭证,必须合规合法,必须是国家财税部门认可的发票或收据。费用支出收取票据时应仔细辨认真假,发现假票据应拒付或要求退款;

3. 费用支出取得的原始凭证其内容必须完整。票据内容(如发生日期、摘要、数量、单价、收款单位、经办人等)应按要求如实填写完整,大小写金额必须一致;不得涂改。

4. 根据票据管理的制度,使用代币卡、券等非实际现金支付方式购物取得的的发票,不可以作为报销的原始凭证。

第三节 费用报销程序

第七条 费用发生前,需借款者应填写借款单,经批准后,到财务部办理借款手续,费用支出事项完成后,费用报销人员应做好报销前的票据准备工作,报销时应结清欠款;具体要求如下:

1. 费用票据必须分类贴粘,并在报销审批单上注明费用类别、票据张数、金额;

2. 粘贴的票据必须整洁、平整、规范(票据粘贴以左上方直角对齐),不得超出报销审批单范围和在报销审批单反面粘贴票据;

3. 填写报销票据字迹要工整、内容要完整(报销日期、报销部门、报销人姓名职别、报销内容、大小写金额、票据张数等);涉及到出差补贴部分的金额,应由财务复核人员计算填写,故应先交财务复核人员填好后,再按差旅费报销的审批程序报批。

第八条 费用报销应按如下程序办理报销手续:

1. 报销人员应将整理好的票据,连同费用报销单一起按审批权限逐级审核批准。

2. 流程为:经办人 -> 部门经理 → 主管副总-> 财务负责人 -> 总经理

总经理助理 → 财务负责人 → 总经理 → 副董事长

驾驶员汽车费用 → 驾驶班班长 → 总办主任 →财务负责人→ 主管副总→总经理

3. 报销人应对费用的真实性负责,审批人(初审人和复审人)应对费用的必要性、合理性负责,复核人应对费用的合规性负责。

4. 报销人员将审批完毕的报销单和票据报送财务部,办理报帐手续。

第九条 费用报销时间定于每个法定工作日。

第十条 报销人应于费用支出后及时报销,最长期限不得超过一个月。备用金原则上,先还旧后借新。

第十一条 对于不符合本制度的费用报销,财务部要作出详细说明及解释,提出更正措施或提请有关领导重新审批。超出本制度范围或情况特殊的,由总经理决定。

第7篇 投资公司款项支付费用报销制度

投资公司款项支付及费用报销制度

为规范款项支付与费用报销的基本原则及流程,明确费用报销的基本要求,加强费用的监管并明确监管人权力和职责,根据国家相关财务制度及规定,结合本公司具体情况,制定本制度。

一、付款制度

1、个人以现金方式借差旅费、备用金等款项,填写《借款申请单》;对公付款填写公司财务部统一制定的《付款申请单》。

对公付款原则上须有正式发票方可支付。如遇特殊情况暂时无法取得发票,需董事长同意并由经办人出具发票欠条并限期催回发票,方可支付。

对于往来单位先期开具发票挂账的,由项目分管副总和财务分管副总根据手续齐全的发票、收货单或工程验收单审核后挂账;挂账款项支付由董事长审查批示。

2、员工预借差旅费,借款金额原则上按“往返车费+(住宿费+出差补助)×出差天数”计算,前次借支差旅费无故未报销冲账者,不得再次预借差旅费。核定有备用金限额的项目或部门、个人,借款金额不得超出备用金限额。

附:备用金限额:b项目部:5000元;采购员:5000元。

3、为了独立核算酒店损益,总公司为酒店采购物资中银行转账垫付款项的,总公司财务按收款单位挂账,采购员报账时在酒店报销冲账,严禁在酒店支取现金,酒店财务部入账时费用进入酒店损益核算,并增加内部往来中二级科目“总公司”金额,同时将发票复印件传真至总公司财务部,总公司财务部冲销收款单位挂账并增加内部往来中二级科目“a酒店”金额。

每月10日前总公司财务部将上月为酒店垫付转账款明细发酒店财务部核对报销情况,经酒店财务会计、财务经理签字后邮寄回总公司财务部;同时,核对总公司与酒店内部往来明细,并填制“内部往来明细核对表”,双方财务人员签字负责,存档备查。

二、报账制度

1、经办人报销交通费、住宿费填写《差旅费报销单》;其他费用填写《费用报销单》。

2、费用支付与报销须按公司新制定的统一格式单据填写齐全。支付与报销需以合理、合法、真实的凭据为依据(如合约或协议、合法的票据等),原始发票及费用报销单不得臆造、涂改。报销单附件张数按所附单据的自然张数计算。

3、当事人报销时应将费用单据区别费用性质加以整理归类,各类分别填写报销单据,原则上分类为:差旅类、业务招待类、物资采购类、车辆燃油及维修类、工程类、零星办公邮寄费等。合同类、工程类、大宗采购(单价1000元或单宗合计1000元)的款项支付与报销,需单笔单独支付与报销,会计核算上亦单独填制会计凭证。

4、公司员工市内公事原则上只能乘坐市内公共交通工具,特殊情况下需要乘坐出租车的,需取得部门经理的批准。报销出租车费用时,车费发票须为发生时的原始车票,不得找其他票据代替。

5、公司员工因公出差,可报销餐费补贴。若出差当地,有公司或其他外联单位安排接待,不予补助。餐费补贴标准为每人早餐10元,中餐25元,晚餐25元。多人出差的,由职务最高者统一开支、统一报销。

员工出差住宿费在核定的标准范围内据实报销,住宿费不包括宾馆提供的其他服务和收费,如洗理、洗衣、餐费、通讯等费用。住宿费发票应清楚写明起止时间、天数、人数等详细内容或附结帐清单。接待方安排住宿的,不再报销住宿费。两人以上同性别员工出差,应当两人合住一个标间,住宿标准从高适用。

员工出差住宿费限额标准:单位:元/天

级别 省级城市 县级、地级市 乡 镇

副总经理 280 260 200

部门经理(含副经理) 220220 150

职员(含主管) 160 140 100

6、物资采购需有申购、比价环节。采购时,当事人原则上应在正规的超市购物,无法在超市里购买的商品且金额超过100元的,须由两人以上同时参与,并相互监督和共同承担相关责任。采购物品报账时,必须有申购单、入库单和相关发票,(单价1000元或单宗合计1000元的采购需附比价单)。

7、招待费实行事前审批。实行预算管理后,部门业务招待费实行月度预算控制,由各部门分管副总在月度预算内自行控制。未实行预算管理前,公司发生的业务招待费须事前征得董事长批示招待标准。填写业务招待费报销单据时,须附发票及点菜单、酒水单。点菜单等明细单据的单位及金额应与发票一致。

8、公司所属车辆的燃油费、维修费统一由公司行政部申购及报销,分管副总外出时自行加油的费用,由董事长审批报销。公司公务车辆发生的过路费、停车费由驾驶员报销。

享受车贴的人员,按y发[2022]9号《车贴管理制度》报销。报销车贴后,该员工不得再报销重庆市内车费。报销个人车贴或其他各种补贴,须有合法的支出票据,票据不足的在限额内按实际发票额报销。

9、报销时间。当事人应于费用发生后及时报账。差旅费应于出差人员返回公司后10日内按规定到财务部报账;其他费用支出,在费用发生后15日内报销。超期未报账的按自动放弃处理,原则上不予报销,特殊情况经董事长同意后方予报账。

三、对原始凭证的要求(会计审查):

1、原始凭证是指是在经济业务发生或完成时取得或填制的,用以记录或证明经济业务的发生或完成情况的文字凭据。

2、原始凭证中发票上应盖有开具发票单位的发票专用章,发票应清楚标明公司名称、购买时间、购买物品的名称及数量、金额、开票人、收款人等国家税务机关要求的发票开具必备内容,票面金额不得有任何涂改,对事业性收费,需取得合法正规的财政收据。

3、发票及收据均有一式多联,只能用发票的“发票联”或“报销凭证联”以及行政事业单位收据的“收据联”或“交付款单位”等字样的联次作为报销凭据,其他联一律不得作为报销凭据。

4、开具的发票或收据必须是机打或双面复写纸套开,其他开具方式如用圆珠笔或水笔等直接在发票上填写的一律无效,不得报销。

5、凡报销单内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者,应予退回或重新补正。

6、属于现金发放性质的原始凭证,原则上应由本人领取签名。有委托他人代领的,须出具委托人身份证复印件和书面委托书。

7、职工因公出差或购物借款的借款单,必须附在记账凭证上,及时入账,不得白条顶库。员工归还欠款时应另开收据,不得退还原借款单。

8、预付性汇款,由经办人填制“付款申请单”,作为原始凭证,不得以汇款回单代替。

四、付款与报销的审查责任、分管权限

(一)、审查责任:实行分级负责、层层把

关。

1、经办人:按照本制度或公司其他配套制度填制公司统一格式的单据。每一环节审核通过后由经办人自行提交下一环节,审核未通过则单据返还经办人,经办人自行修正后重新提交审查。

2、部门经理:对本部门人员支付与报账的真实性、合理性进行一级审查;(审查时参照本制度第一款第1条、第2条;第二款第1条-9条)

3、财务会计:审核支付与报销票据的合法性、规范性、计算准确性;(审查时参照本制度第一款第1条-3条;第二款第1条-9条;第三款第2条-7条)

4、分管副总:对分管部门人员支付与报账的真实性、合理性进行二级审查;(审查时参照本制度第一款第1条、第2条;第二款第1条-9条)

5、财务经理:审核支付与报销事务的合理性、合法性、合规性;(审查时参照本制度第一款、第二款)

6、董事长或董事长授权人:最后的审核批准。

(二)、分管权限:

副总经理(q):分管a景区与a养生酒店的建设;a景区与a养生酒店日常发生的经营性费用的借款与报销;公司所配专用车辆油费、过路费、停车费借支与报销。

副总经理(w):分管b项目和地产项目的借款与报销;公司所配专用车辆油费、过路费、停车费借支与报销;行政、人事、法务、财务、工程相关费用的借支和报销。

越尚公司总经理(e):分管越尚公司款项支付及各公司采购。

董事长助理(r):分管神龙公司的借款与报销、日常行政费用的借款与报销。

在公司日常生产经营期间,董事长为最终审批人。特殊时期,董事长书面授权书指定最终审批者的,被授权人为最终审批人。

本制度自20**年12月1日起实行,原公司相关规定同时废止。解释权归公司财务部,经公司董事长审批签署实施。

附件: 1、付款与报销流程

第8篇 公司借款费用报销制度

公司借款及费用报销制度(四)

1、为了规范公司的财务体系的运行,特制定本《借款及费用报销制度》。

2、定义:备用金分为常年备用金和临时备用金。常年备用金:一般指职能部门因公务需要,而必须保持现金使用量。比如:门店收款备用金、零星采购备用金、食堂等备用金。临时备用金:一般时指各部门人员因公出差或外出办事时,而必备的现金。比如:出差借款,办事借款。

3、常年备用金使用人授权,一般每年度初办理一次,一次授权期为一年或更短,一般年度终了时,结清确认,以备续用。

4、常年备用金审批流程:备用金使用人申请→总经理书面授权并审批→借款人填单→会计审核→财务主管审核备案→出纳人员付款→备用金使用人。

5、临时备用金一般在完成公务后由备用金使用人在3个工作日内向财务部门结算清楚,前款不清,后款不借。迟一天结算的则罚备用金使用人每天10元,累计累加。

6、临时备用金审批流程:备用金使用人请求填单→部门主管审核→会计审核→财务主管审核→总经理(或董事长)审批→出纳人员付款→备用金使用人。

7、费用是指根据生产经营管理的需要支付的当期收益性支出和资本性支出。本制度的费用管理仅限于公司日常费用额管理,比如:差旅费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费及其他费用等。

8、费用报销流程:费用报销人→部门主管审核→主办会计审核→财务主管审核→总经理(或董事长)审批→出纳人员付款→费用报销人。

9、报销费用的费用报销人注意事项:1)原始票据的粘贴要求:交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界,须紧粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴,覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离,票据较多时,可分行粘贴,不得竖向粘贴。2)拟报销费用人自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单,费用报销可汇总报支,所附单据上必须有经办人、验收人(或证明人)、部门主管(经理)签字后,经财务主管单据审核时加盖“附件”章以示该单据唯一报销依据。基于对拟报销单据的合法性与真实性要求,财务主管应在报销单据审核时,应立即向拟报销人提出。各部门负责人对单据需求负有无条件义务,无法落实者须书面讲明原因。

10、应急借支费用报销:公司发生特别紧急事项而产生的应给予报销费用,公司原则上不允许个人私自借支;如遇特殊情况,其部门主管应作担保人,并承担连带还款责任。应急借支费用一般为医疗、突发事故等危及到人道主义事项的费用。

11、应急、借支费用报销流程:拟费用报销人→财务主管审核(应事先电话知会总经理或董事长)→出纳人员付款→费用报销人(执行)***事后:费用报销人→部门主管审核→主办会计审核→财务经理审核→总经理(或董事长)审批→出纳人员冲抵借款→费用报销人多还少补。

12、应酬费用报销的特殊要求:应酬费用一般指对公司外部的部门或人员公务交往上的费用。经手人遇此事务,必须事先知会上级总经理(或董事长)。

13、费用报销单据合法性的特殊要求:以下日常报销单据一定要有正式发票(普票)或增值专用税票:

a、办公用品、电话费(普票)

b、应酬餐费、出差车费、住宿费(普票)

c、业务车辆用油、车间石化品用油、气(增值税票)

d、电费及用电配耗材(增值税票)

e、固定资产(普票或增值税票)

f、各部门的办公费用(普票或增值税票)

14、费用报销时,经办人或拟报销人须在每一张提供的单据上确认签名,以示负责。费用汇总报销的,拟报销人一定要注明时间、可公开事由、每次费用金额等等。在执行以上流程时,提请各有权审核人员一定按顺序进行。如果后手审核人先于前手审核人签字审核时,前手审核人有权给予拒绝补签。

15、本制度自总经理签署日起生效执行。

第9篇 企业公司通讯费用报销制度

公司通讯费用报销制度

为便于工作上的联系,提高工作效率,节约通讯资源和成本,特制定本办法。

一、适用范围

通讯费用管理分为移动通讯和固定电话费用两部分。

移动通讯费用管理针对享受话费报销人员,即工程师、主任级别(含)以上管理人员,以及因工作需要、外勤联络频繁的部分人员(外联人员、公务车司机、供应采购人员、招聘人员、行政人员、销售人员)可以提出申请,审批后可享受通讯费用报销。

固定电话费用管理适用公司所有部门办公人员。

二、移动通讯费用报销程序

1.全额报销人员凭营业厅的话费发票据实报销(不得拿充值的发票报销),报销人员应积极采用优惠套餐服务或由财务部先预备存入,保证手机无论何时都不欠费。

2.限额话费报销人员

限额话费报销人员多应用本地号码及优惠套餐。综合管理部根据本人提供的话费票据(附后)造册且不超过限额额度,超过部分都由员工本人承担。上月的票据于17日前提供完毕,由薪资专员负责收齐票据造册,由综合管理部审核后,再由分管副总或总经理审批后的《手机话费报销册》,后再打入工资中。

三、相关规定

1.享有话费报销的人员,在工作时间(或晚上不加班人员在22:00前)必须保持开机。如发现多次违规者,扣除当月的话费报销或当月话费不予报销。

2.凡报销性质及标准发生变化,均需重新填写申请单,且通讯费用报销的变化从综合管理部收到申请单的次月开始生效,当月仍然按照调整前的性质及标准执行。

四、固定电话费用管理

1.部门需安装固定电话,填写申请单(见附表3),签核完毕后交综合管理部。

2.综合管理部根据签核意见,向中国移动、联通申请开通号码及相应功能。

3.公司配备的电话机和号码,根据业务需要开通相应功能。

4.综合管理部每月根据中国电信的账单打印话费清单并申请付款;

5.综合管理部将话费异常情况知会各部门负责人及分管副总;同时,对话费异常的号码,再打印详细的通话记录;

6.综合管理部将查实的异常通话情况上报领导,同时知会相应部门负责人;对滥用公司电话资源的人员进行通报批评、追缴话费、罚款等处理。

五、附则

《通讯费用报销制度》由综合管理部制定、执行和解释。

六、附件

第10篇 物业管理公司费用报销制度7

物业管理公司费用报销制度(七)

一、费用支出管理原则

1、从工作需要出发,厉行节约,从严控制,在合理前提下争取费用最低。

2、任务明确,各部门第一负责人是部门费用的决策者和责任人。

3、费用发生情况公开、透明,财务按月分部门汇总数据,提供查询。

4、凡费用报销,财务依据公司总经理批准的相关授权、各项费用的报销标准为准。

二、费用报销程序

1、由经办人将取得的原始票据分类粘贴在票据粘贴单上,按规定填写事由、金额、并签字。

2、经办人将此票据交由部门经理审核签字。

3、经办人将此票据交由小区核算人员审核,核算员应对该票据进行真实性、合法性、合理性、完整性、正确性、及时性的审核,对审核合格的票据进行签字。对真实、合法、合理但内容不够完整、计算有错误的票据,应退回给经办人员,由其负责将有关单据补充完整、更正错误后,再办理正式会计手续;对于不真实、不合法的单据,有权拒绝受理。

4、由核算员将审核过的原始单据于规定报销日交由公司财务主管审核签字。

5、由核算员将由公司财务主管审核合格的票据报于总办主任审核,最后由总经理审批。

6、由核算员凭此票据到财务出纳处办理报销或冲帐手续。

7、2000元以上对公款需到财务上办理转账支票。

8、大额现金支出应提前一天向财务部报送用款计划。

9、各项费用于每周二上午、周五上午和每月28日进行集中审批报销。

三、各项费用支出具体规定

1、交际应酬费

①交际应酬费支出本着必要、合理、节约的原则,由部门经理严格把关,财务部按实际支出额分部门登记交际应酬费用台帐,并按年汇总与年度经营业绩、绩效考核挂钩。

②部门经理的交际应酬费在限额以内的可自主把握,在限额以上的需请示总经理后才可发生。

③部门经理以下人员如需发生交际应酬支出,无论大小,均需先请示部门经理同意后才可发生。

2、差旅费

(1)外埠差旅费

①任何职员可乘坐除飞机以外的任何交通工具,凭原票实报实销。若因公务需要乘坐飞机,需总经理批准。

②出差人在报销凭单上应列明出差往返时间及地点方可报销。

③住宿费在下列规定的标准内实报实销:

职别住宿标准

部门经理300

部门主管250

其他职员200

④两人以上同行出差,可与职级最高者享受同一标准;对于投亲靠友者自行安排住宿,每晚按100 元计发补贴;由对方单位提供住宿的,不计发补贴;参加会议在会务安排的,凭发票实报实销。

⑤出差地方市内交通费:机场、车站、码头等住宿地或工作地的往返交通费实报实销。

⑥行李费、票务费、基金等实报实销。

⑦出差期间的交际应酬费按交际应酬费报销程序办理。

(2)市内交通费

①因公务需要配备专车的部门经理,每月限额报销50元市内停车费,不再批准其他形式的市内交通费。

②其他人员因公务外出需填写用车单报总办批准,在无车可派又不能暂缓办理的公务,需请示部门经理同意后方可乘坐出租车,在报销凭单上列明所办公务出发地至到达地名称后方可报销。

③各服务中心每月市内交通费根据计划限额控制,实报实销。

3、机动车费(并入总公司统一管理)

4、书报资料费

①书报资料费归口总办管理,公司下一年全年的报纸、杂志订阅应在每一年的第四季度做出预算,列入年度计划执行。

②各部门由于工作需要购置专业书籍,需经部门经理同意,购回后由图书管理员验收并办理好登记、借阅手续,审批后凭发票实报实销。

5、职员培训费用

①职员培训费用归总办管理。

②对于集体参与的培训,由总办制定出培训计划、用款额度,报总经理审批后凭票实报实销。

③对总经理安排的职员脱产学习或培训,执行以下费用规定;学费由公司实报实销,往返路费实报实销,限乘坐硬卧。培训机构指定住宿地点的,凭发票实报实销。培训机构不负担餐饮的,每天补助餐费20元。

6、通讯费

(1)移动话费:

级别

岗 位

标准(元/月)

部 门 经 理 级

总经理办公室主任

150元

品质部经理

100元

财务部经理

100元

工程部经理

100元

5万(含5万)平方以下小区

80元

5.1万至10万平方小区

100-120元

10万平方以上小区

150元

主管级

安全主管、环境事务主管

80元

维修主管

80元

人事主管、培训主管

80元

客服主管

80元

经营主管、工程师

80元

员工级

水电班长

50元

财务部出纳

50元

品质员、客户代表

50元

其他员工(总经理批准)

50元

注:

1.移动话费的额度及执行日期由总经理专门批准。

2.通讯费用仅作为通讯补助,不按实际发生额计算,每月由财务部门统一充值。有特别情况的,由各部门经理进行上报经总经理审批。

(2)固定电话费:按年度计划控制。

7、行政后勤费用

①购固定书籍、办公机具、等归口总办管理。

②对于日常消耗性的办公用品(纸、笔、本、色带、碳粉等)由各小区依据管理人员每月10元的标准额度进行购买,工作人员每个月向三家以上供应商发出询问价,选用质价优的为阶段性供应商,每季度竞选1次,循环往复,所购用品在仓库管理员签收后依据审批程序实报实销。

四、借款制度

1、因公出差,交际应酬,购买办公用品,日常消耗品等需借款的,可按下列规定办理借支备用金手续;

①因公出差借款,实际额度控制,集体出差数额按出差地点和工作时间确定,出差、交际应酬、购买物品等借款由经手人填写“用款申请书”,注明借款用途、预计还款时间等,依序审批后,方可借款。

②任务完成后应在七个工作日内到财务部办理借款报销手续,对借款未还清者,不得再借支备用金,对借款后超过一个月不办理报销手续的,从该职员下月工资中扣还。

2、备用金规定

根据工作需要,有关人员可按批准的限额领用备用金,支出依序审批后,凭发票实报实销。每年度终了时办理结算手续,下年度开始时再依规定金额重新领用。