经费事前报告（精选10篇）

经费事前报告 篇1

一、评估对象

项目名称：XX

主管部门：

项目绩效目标：

项目资金总额及构成：

其中：申请财政资金

项目概况：

二、事前绩效评估的基本情况

（一）评估程序；

（二）评估思路；

（三）评估方式、方法。

三、评估内容和结论

（一）立项必要性；

（二）投入经济性；

（三）绩效目标合理性；

（四）实施方案可行性；

（五）筹资合规性；

（六）预算编制准确性；

（七）总体结论。

四、评估的相关建议

xxx

五、其他需要说明的"问题

阐述评估工作基本前提、假设、报告适用范围、相关责任以及需要说明的其他问题等。

六、评估人员签名

xxx

七、附件材料

1.立项依据；

2.相关政策和部门职能规划；

3.立项调研报告；

4.政策、项目可行性报告；

5.资金筹措方案；

6.政策、项目实施方案；

7.相关业务、财务、财产、内控等保障措施；

8.绩效目标申报表和绩效标准；

9.事前绩效评估专家组评估意见；

省财政厅认为还需补充的其他材料。

经费事前报告 篇2

一、乐山市市中区道路运输服务中心概况

（一）机构组成

乐山市市中区道路运输服务中心是参照公务员法管理的事业单位。现有办公室、安全股、客货管理股、车技股4个股室。

（二）机构职能

乐山市市中区道路运输服务中心依法承担道路旅客运输、货物运输、站场运营、汽车出入境运输、机动车维修与综合性能检测、机动车驾驶员培训，以及城市公共交通、城市地铁和轨道交通运营、出租汽车、汽车租赁、物流市场有关管理、车辆超限运输源头治理等行政管理职责。

（三）人员概况

乐山市市中区道路运输服务中心现有在职人员21人，退休人员20人。在职人员中参公人员11人，工人10人。

二、乐山市市中区道路运输服务中心财政资金收支情况

（一）财政资金收入情况

乐山市市中区道路运输服务中心20xx年本年收入合计1242.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1160.73万元，占93.42%；其他收入81.81万元，占6.58%。

（二）财政资金支出情况

支出决算总额1258.30万元，社会保障和就业支出76.76万元；医疗卫生支出8.83万元；交通运输支出1079.67万元；住房保障支出26.05万元;节能环保支出67万元。

三、乐山市市中区道路运输服务中心整体预算绩效管理情况

（一）预算管理

运输服务中心按时按要求填报了预算。区道路运输服务中心20xx年部门预算收入1278.74万元。其中：一般公共预算财政拨款预算收入1160.73万元，相应安排支出预算1160.73万元。其中：社会保障和就业76.76万元，医疗卫生8.83万元，住房保障支出26.05万元，交通运输支出982.08万元，节能环保支出67万元。

水、电、燃油费都厉行节约原则，节约降耗控制良好，杜绝了长明灯，长流水，坚决节能降耗。

三公经费方面，无因公出国（境）经费和公务接待费。20xx年公务用车购置及运行维护费6.2万元。单位共有公务用车2辆，其中：轿车2辆 。20xx年车辆运行维护费支出6.2万元，用于稽查、维修市场管理、安全监管、行政等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。

预算都是按时间进度进行申请了计划，无超出预算情况发生。

建立了财务内控管理制度，资产管理由办公室和财务股共同负责。并依法接受财政的监督。

（二）结果应用情况

运输服务中心严格遵守各项财经纪律和政府采购制度。资金使用管理过程中，建立了管理制度和财务管理制度，并得到有效执行。资金拨付及时到位，使用规范，财务会计资料真实，无截留、挪用项目资金和其它违规问题。整体绩效和项目绩效都按要求进行了自评和公开。严格按照评价结果进行了整改。各项支出严格遵守财务管理制度，实行专款专用，专人管理，做到按时、按规定范围列支。部门职责履行都很到位，服务对象满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

运输服务中心部门预算编制准确、绩效目标编制合理，预算按进度执行，项目资金的审核与拨付程序合规、手续齐全，单位严格执行中央八项规定和四川省十项规定，严格控制“三公”经费支出。预算编制合理，得10分；预算执行率98%，得9.8分，20xx-xxxx年公路运输量统计样本调查专项经费14400元和20xx年农村道路客运专线补贴190000元为财返；三公经费控制率达到财政部门要求，得10分；财务管理制度健全，得5分；资金使用合规，得5分；政府采购规范，得5分；资产管理有效，得5分；项目高质量完成，时效20xx年内完成，成本在项目计划预算范围内合理开支，得20分；广大经营业户和群众满意度100%，得30分。最后等分99.8分。

（二）存在问题

要注重绩效评价和实际工作中的.协调。

（三）改进建议。

加强财经制度、财经知识的学习，进一步提高财务人员专业知识。要用绩效评价的指标切实运用到工作上来。

经费事前报告 篇3

一、基本情况

（一）项目背景、内容。

根据《重庆市政务数据资源管理暂行办法》、《丰都县全面推行云长制工作方案》及专家评审意见，决定实施丰都县生态环境局污染源在线监控系统升级改造项目。本项目建设内容包含两个部分。一是软件服务部分包含4项功能：丰都县环境治理监管数据编码规范、空气质量在线监测数据接入及数据分析、环境噪声/水在线监测数据接入及分析、环境在线监测问题全生命周期管理等。二是云资源服务部分包含：计算资源、安全、灾备、专线、短信、运维服务等。

（二）项目资金情况。（项目资金到位、资金执行和管理等情况）20xx年项目结转资金50万元，到位50万元，到位率100%；实际项目完工成本49万元，资金执行49万元，执行率98%。在项目实施建设过程中，加强对项目实施监督，确保项目指标全部按时保质保量完成，积极争取财政资金，落实项目监管责任，对项目进行多重验收检测，确保质量过硬。

（三）绩效目标。（设定预期目标情况）

1.产出数量指标设置：升级污染物在线监控系统1套、监控系统乡镇覆盖数量3个

2.产出质量指标设置：项目验收合格率100%、监测点正常运转率100%

3.产出时效指标设置：升级计划及时完成率100%、污染预警信息预报及时率95%

4.产出成本指标设置：项目成本≤50万元

6.社会效益指标设置：提升水质污染预警效率-达标、当地居民环境保护基本知识普及率≥90%

7.生态效益指标设置：人为破坏环境案件发生率≤80%

（四）部门（单位）职能职责。

1.负责贯彻执行国家和市级生态环境基本制度。负责贯彻执行生态环境法律法规、规章、标准和方针政策，根据职责和授权拟订有关规范性文件。会同有关部门拟订生态环境政策、规划并组织实施。会同有关部门编制并监督实施重点区域、流域、饮用水水源地生态环境规划和水功能区划。

2.负责重大生态环境问题的统筹协调和监督管理。建立健全突发生态环境事件的应急预警机制。牵头协调较大及以上环境污染事故和生态破坏事件的应急、预警和调查处理。牵头指导和实施生态环境损害赔偿制度，协调解决环境污染纠纷。统筹协调重点区域、流域生态环境保护工作。

3.负责监督管理减排目标的落实。监督实施各类污染物排放总量控制、排污许可证制度，组织确定水、大气等纳污能力，监督检查污染物减排任务完成情况，实施生态环境保护目标责任制。

4.负责提出生态环境领域固定资产投资规模和方向、财政性资金安排的意见，配合有关部门做好组织实施和监督工作。

5.负责环境污染防治的监督管理。拟订水、大气、土壤、固体废物、化学品、机动车、噪声、光、恶臭等污染防治管理制度并监督实施。会同有关部门监督管理饮用水水源地生态环境保护工作，负责流域水环境保护，监督防止地下水污染。负责入河排污口的设置管理。组织指导城乡生态环境综合整治工作，监督指导农业面源污染治理工作。监督指导大气环境保护工作，组织实施大气污染联防联控协作机制。

6.指导协调和监督生态保护修复工作。组织编制生态保护规划，监督对生态环境有影响的自然资源开发利用活动、重要生态环境建设和生态破坏恢复工作。组织拟订各类自然保护地生态环境监管制度并监督执法。监督野生动植物保护、湿地生态环境保护、荒漠化防治等工作。指导协调和监督农村生态环境保护工作。监督生物技术环境安全，牵头生物物种（含遗传资源）工作，组织协调生物多样性保护工作。参与生态保护补偿工作。

7.负责核与辐射安全的`监督管理。牵头负责核安全工作协调机制有关工作。监督管理核安全和放射源安全，监督管理电磁辐射、核技术应用、伴有放射性矿产资源开发利用中的污染防治。组织开展核与辐射环境监测工作。负责辐射环境事故应急处理，参与核事故应急处理。

8.负责生态环境准入的监督管理。受县政府委托对重大经济和技术政策、发展规划以及重大经济开发计划进行环境影响评价，按规定审批或审查重大开发建设区域、规划、项目环境影响评价文件，组织实施生态环境准入清单。

9.负责生态环境监测工作。贯彻执行上级生态环境监测规范和相关标准，拟订生态环境监测制度并监督实施。组织建设和管理生态环境监测网、生态环境信息网，会同有关部门统一规划生态环境质量监测站点设置。组织实施生态环境质量监测、污染源监督性监测、温室气体减排监测、应急监测。组织开展生态环境质量状况调查评价、预测预警。建立和实行生态环境质量公告制度，统一发布生态环境质量状况和重大生态环境信息。

10.负责应对气候变化工作。贯彻执行应对气候变化及温室气体减排重大战略、规划和政策，承担国家履行联合国气候变化框架公约在我县的相关工作。

11.组织开展生态环境保护督查。负责建立健全生态环境保护督查制度，对接中央、重庆市生态环境保护督察有关工作，组织协调县级生态环境保护督查工作，根据授权对乡镇（街道）、有关部门贯彻落实生态环境保护决策部署情况进行督查问责。

12.负责生态环境监督执法。组织开展生态环境保护执法检查活动，查处生态环境违法问题，具体执法交由相关执法队伍承担，并以部门名义统一执法，指导乡镇（街道）生态环境保护执法工作。

13.负责开展生态环境科技工作。组织开展生态环境科学研究和技术工程示范，推动生态环境技术管理体系建设。参与指导推动循环经济和生态环保产业发展。

14.组织开展生态环境宣传教育工作。制定并组织实施生态环境保护宣传教育纲要，推动社会组织和公众参与生态环境保护。组织协调有关生态环境国际条约在我县的履约工作。

15.承担丰都县生态环境委员会的日常工作。

16.负责机关和所属单位党建、安全监管、信访稳定工作。

17.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、绩效目标完成情况分析

（一）总体绩效目标完成情况分析（对照总体目标分析全年实际完成情况）。

丰都县重点整治流域碧溪河流域（包括社坛镇、保合镇、仁沙镇、虎威镇）所建设的污染源在线监测数据传输至废水在线监测系统全面改造升级完成，确保了在线监测数据稳定正常，为环境管理提供科学支撑。

（二）绩效指标完成情况分析

根据产出、效益、满意度绩效指标值，逐项分析全年实际完成情况。

产出

数量指标完成情况：升级污染物在线监控系统1套，覆盖社坛镇、保合镇、仁沙镇、虎威镇4个乡镇。

质量指标完成情况：升级改造验收合格，能够有效提升监测水平，所有监测点稳定高效运行。

时效指标完成情况：项目按照合同约定期限完成，并验收合格，污染预警信息预报及时率提升至95%。

成本指标完成情况：升级改造成本49万元，节约项目资金1万元。

效益：

社会效益指标完成情况：监测信息及时反馈，大大提升预警效率和有效率，同时向当地居民进行系统及相应环保知识普及，覆盖率95%以上。

生态效益指标完成情况：升级改造项目后，人为破坏环境案件占环境案件比例有所下降，起到了及时监察作用，维护环境安全。

持续性效益指标完成情况：升级改造完成后，对基础设施进行定时定期检查维修，确保其正常运行，持续监测污染源。

满意度

满意度指标完成情况：升级改造项目验收合格，提升了环境监测能力，有效防止污染事件发生，受益群众及主管部门对项目较为认可，满意度均≥95%。

（三）评价结果

本项目自评得分100分，达到预期绩效目标。

三、存在问题

项目后期维护缺乏相应资金支持。

四、下一步改进措施

积极争取财政资金支持，确保项目后期管护延续

五、绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果将在丰都县人民政府公众信息网站上进行公开，绩效评价结果与下年度资金安排直接挂钩。

六、其他需要说明的问题

中央巡视、各级审计和财政监督中发现的问题及其所涉及的金额。

经费事前报告 篇4

为进一步规范和加强专项资金管理，提高财政资金使用绩效，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔xxxx〕33号）和湖南省财政厅《关于开展xxxx年度省级财政资金绩效评价工作的通知》（湘财绩[xxxx]3号）有关要求，我厅成立绩效评价工作组，于xxxx年4月至6月对湖南省xxxx年度普通公路及水路管理专项资金实施了绩效评价，根据评价结果，形成本评价报告。

一、项目基本情况

为保障交通运输安全，提高水运与普通公路服务经济社会发展的能力、加强水运战略资源的保护与普通公路安全运输的管理，努力建成畅通、高效、平安、绿色的现代化内河航运与公路运输体系，xxxx年省财政厅批复普通公路及水路管理专项资金预算共计9，910.44万元，其中：水路管理专项 7，745.44 万元，普通公路管理专项 2，165.00 万元。

二、主要评价依据

1、《航道维护项目专项资金管理办法》

2、《湖南省交通运输事业发展专项资金管理暂行办法》

3、《湖南省公路建设项目工程决算编制方法》

4、《xxxx年迎国检工作督查方案》

5、《湖南省水运管理局水路管理及航道维护管理专项资金管理办法》

6、《湖南省水运管理局机关财务管理办法》

7、《湖南省水运管理局关于益阳航道管理局xxxx年预算的批复》

8、《湖南省益阳航道管理局专项资金管理办法》

9、《湖南省益阳航道管理局财务报账制度及报账流程》

10、《益阳航道管理局设备管理制度》

三、绩效评价情况

根据湘财绩〔xxxx〕3号文件要求，我厅绩效评价小组制订了自评方案，完善了评价指标体系，从4月至6月对普通公路及水路管理专项认真开展了绩效自评工作。

一是布置市州、县市区及省直项目单位开展自评。自我厅布置自评工作以来，各单位按要求认真开展了自评并及时报送了自评材料。

二是开展现场评价，我厅于5月5日至6月10日，组织专人抽查了长沙、衡阳、益阳等市州及省直的项目单位，抽取项目28个，抽查金额4，316.57万元，分别占预算内专项项目总个数和总金额的51.85%和44.01%。

（一）资金使用情况

xxxx年湖南省交通运输厅批复普通公路及水路管理专项资金预算4，316.57万元，实际支出资金3，824.41万元，结余492.16万元，资金结余率为11.40%。

上述部分资金结余原因主要为：

（1）网络信息专项经费，因合同更改，结余356.96万元需到xxxx年支付；

（2）海事局办公大楼维修、物业维护45万元属非税收入列收列支，因办公楼租赁已到期全部收回，未完成收支预算；

（3）水上交通管理条例修订本年实际支出38.26万元，其中含上年结转35.33万元，本年结余12.07万元，因省人大和省政府省外调研延期，需到xxxx年使用；

（4）出国费结余1.68万元系“三公经费”节约；

（5）公务船、救助打捞工作经费结余50万元为搜救奖励，系xxxx年奖励需到xxxx年初支付；

（6）普通公路管理专项结余71.46万元系实际支出后正常结余。

（二）项目实施情况

各项目实施单位根据批复预算，按部门职责分工明确，大部分专项制定了相应资金管理办法和实施方案，并严格遵循工作计划稳步推进实施；完善各项内部控制与考核制度，对专项资金管理从预算审核、支出审批到实施结果等都作出了详细规定。项目实施具体情况如下：

1、湖南省水运管理局

湖南省水运管理局制定了《湖南省水运管理局水路管理及航道维护管理专项资金管理办法》、《湖南省水运管理局机关财务管理办法》、《湖南省水运管理局机关公务接待管理办法》、《〈湖南省省直机关差旅费管理办法〉补充规定》、《项目库管理制度》、《定期检查制度》等一系列规章制度，较好的保障了专项资金使用的科学性、合理性、安全性、有效性。

xxxx年，专项分别由相关单位和业务处室组织实施，实施及管理具体情况如下:

（1）职工教育培训执法经费：由科教处具体负责该项目的组织实施。全年共举办高清视频会议系统应用培训、海事调查官知识更新培训班、船舶登记知识更新培训等各类业务培训15个。

（2）网络信息专项经费：由水上监控中心负责客船视频、海员负责港口视频项目的具体组织实施。客船视频按合同完成了支付。

（3）财务审计征收工作经费：由财务处具体负责该项目的组织实施。全年多次省内外协调统一征收政策、解决重复收费问题、资产清查审计、举办了会计业务培训、政策文件学习探讨、征收调研工作会议、财务年终总结工作会议等。

（4）质量检测经费：由基建处具体负责该项目的组织实施。xxxx年对11个项目的砼构件的回弹强度、压实度、砼面层强度、立方体抗压强度、钢筋原材（焊接）、水泥、河砂、卵石进行了检测，检测结果良好。

（5）水上交通管理条例修订经费：由法规处具体负责该项目的组织实施，主要用于项目论证、修订支出、资料印刷、办公用品采购。

（6）湖南水运年度经费：由办公室具体负责该项目的组织实施，主要用于湖南水运杂志年度印刷排版费用。

（7）出国费：xxxx年省水运局机关共出国2批次，其中5人参加省交通运输厅赴英国内河船舶及港口防污染技术培训项目，1人参加交通运输部赴德国“内河船闸运行维护与管理技术”培训团组。

（8）被服购置费：主要由后勤中心负责，对海事局制服装具配备及时予以补充或更换。

（9）公务船、救助打捞工作经费：主要用于全省水上应急搜救指挥及省领导考察调研、奖励参加搜救的海事机构和社会力量、公务船“海巡一号”油料、修理等费用。救助打捞工作船xxxx年度作为主力船队全程参与了“东方之星”轮船翻沉事件救援任务，并打捞施救其它社会船舶共4起。

（10）水路运输管理专项：由航道、港航、船员等处负责该项目的具体组织实施。全年参与了长江水系运政、港政大检查、监管水路运输、港口企业经营资质及企业安全生产标准达标。

（11）新增资产配置：主要由后勤中心负责。根据《湖南省省直行政事业单位xxxx年国有资产配置预算限额额标准》的通知（湘财资〔xxxx〕9号）和xxxx年新增资产配置预算，新增台式电脑、笔记本等共75台（套）。

（12）船员管理质量管理体系运行经费：主要由船员处具体负责，对船员管理质量管理体系运行改版升级，完善了船员发证系统。

（13）军代处工作经费：主要由运输处负责，用于军代处办公、购买信息化装备、科研课题、官兵宿舍维修等.

（14）血防费：主要由工会具体负责。

（15）水路安全工作经费：主要由安全处负责。开展安全文化“五进”活动、进行水上交通安全宣传教育、“安全生产月”等活动，制作发放水上交通安全宣传张贴画等众多宣传资料免费发放到全省各级海事机构、乡镇政府、涉水学校。

（16）搜救演习：具体由安全处负责，于xxxx年9月在岳阳东洞庭湖水域举办了以省政府的主办，由省交通运输厅、岳阳市人民政府承办，省水运局具体操办的“湖南水上搜救演习”。演习科目为湘江干线大型船舶失火、水域污染、人员落水等项目，全省14个市州的交通、海事相关管理人员约350人、船艇35艘参加了演习。

2、湖南省益阳航道管理局

xxxx年，湖南省益阳航道管理局按会计基础规范化管理的要求重新制定和修订了《财务管理办法》、《内部会计控制制度》、《内部稽核制度》、《财务内部牵制制度》、《专项资金管理办法》等十多项相关制度，对项目资金的管理从项目预算审批、审核、合同审核到项目竣工验收、结算都明确了具体规定。

xxxx年专项实施及管理具体情况如下:

（1）航道维护专项经费：完成了航道养护任务，航道维护水深年保证率达95%，航标维护正常率达99%，实现了航道维护管理总体目标，确保了辖区内航道安全畅通，各项管理评价指标均达到标准要求，并在省局年度目标考核综合评比中荣获一等奖。

（2）被装购置费：由局办公室负责采购，对在职职工146人更换工作鞋和新配标志符号。

（3）站房维修费：由局办公室、局养护工资科负责组织实施，维修了因年久失修存在安全隐患的基层站房，并按照交通部“三统一”的要求对站房室内外形象进行规范统一。

（4）新增资产购置费：由局办公室负责采购一批办公设备，实现办公现代化、资源合理化。

（5）基层航道管理处业务工作经费：由局航道科、局纪委、财务科负责监管，保证基层航道管理处工作正常进行，不挤占航道维护经费。

3、湖南省公路管理局

xxxx年，湖南省公路管理局专项实施及管理具体情况如下:

（1）国省干线公路养护管理专项：对战备仓库器材进行管理，举办公路养护技术比武，进行除雪破冰车的检查和保养，拨付除冰车油耗费等。

（2）国省干线公路工程检测经费：落实省厅关于干线公路建设项目对进度、质量严格考核的要求，三次检测结果用于省政府xxxx年度对各市州交通运输发展目标考核。xxxx年干线公路交工项目关键指标抽查19个，里程407.72km；xxxx年干线公路第一次在建项目质量督查19个，里程426.79km；xxxx年干线公路第二次在建项目质量督查24个，里程543.68km。

（3）公路路面及大型桥隧省级检测经费：将全省既有国省干线公路所有路段所有列养路段属性进行清理，并结合各市州反馈意见确定了xxxx年检测路段明细，开展了技术交底和相关人员培训工作。对桥梁养护管理情况、桥梁“安全运行十项制度”执行情况及相关内业资料进行调查，按照规定设置了永久性观测点便于后期继续监测，对所检桥梁结构关键部位、结构易损部位、管养单位发现的重大或突出问题进行了现场检测。

（4）国省道路大中修巡查检查及验收经费：进行了2次国省干线大中修工程的巡查及抽查考核，行程42，574km；对危桥改造、安保工程进行抽查，行程35，300km；对全省国省干线公路日常养护小修保养工作进行了2次巡查，行程50，276km；对各市州迎国检工作开展情况进行了现场督查。

（5）治超工作经费：对全省普通公路车辆超限超载率进行调查，全省14个市州站点超载率均控制在1%以下，全省平均值为0.036%，超额完成了省政府下达的.治超工作目标任务。

（6）农村公路养护管理专项：进行了农村公路养护技术推广、养护检测分析评估等。

（三）综合评价结果

根据《湖南省财政厅关于开展xxxx年度省级财政资金绩效自评工作的通知》（湘财绩〔xxxx〕3号）的精神，评价小组采取座谈，检查、核对相关资料，对专项实施单位报送的绩效自评材料进行分析等方式，采用定量分析和定性分析相结合的方法，从预算编制、执行、资金使用、监管以及财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面对专项进行了综合评价，形成绩效综合评价结论。专项资金使用实施单位最低得分89.22分，最高得分94分，平均得分91.12分，财政支出绩效评价结果为“优”。

三、项目主要绩效

（一）水上交通安全发生历史性转变，实现了标本兼治。

xxxx年，全省发生一般及以上等级水上交通事故3起，同比下降40%；死亡3人，同比下降66.67%；沉船2艘，同比下降50%；经济损失21.3万元，同比下降93.4%，创造了史载以来最好成绩。

一是结合实际实行针对性监管。建立了金字塔式责任体系，责任与监管得到有效落实；开展了客渡船签单发航、营运船舶标识、运砂船签单发航、无证运砂船等4个专项整治行动，有效整顿了水上交通秩序；成立水上交通安全督查组，分片区开展不定期“游击”式暗访督查，严厉查处违法违规行为；在一些地区的赶场日、节假日，变费渡为义渡，将非运输船舶清理出运输市场，杜绝了农用船非法载客；在部分地区，为人行渡口设置封闭式候船亭或自动售票机，为汽渡船加装限制护栏，控制渡船载运量，确保渡运安全。二是推进安全“治本”。完善安全监管、船员管理、船舶检验、航道精细化等制度体系，以制度强化保障；完善危险货物运输监管机制，严格安全资质审批核查；建成省级安全应急指挥中心和长沙、岳阳、常德、衡阳4个省级水上交通安全监管救助基地，xxxx年、xxxx年分别在湘江湘阴段和洞庭湖岳阳楼水域举办省级水上交通安全应急演练，在各市州开展综合和专项演练，切实增强应急处置能力；完成916道渡口和1，917艘渡船标准化改造；在长沙、株洲、衡阳等地，稳步推进渡运公交化试点；建立渡运安全预警机制，为全省渡运相关人员开通灾害性天气预警短信免费服务。我省结合实际、有的放矢的差异化监管模式得到国家海事局充分肯定。

（二）水运基础设施供给能力不断增强，船舶标准化、专业化、大型化程度不断提高。

截止xxxx年底，全省共有1，000吨级以上航道878公里；吞吐能力200万吨以上港口15个，靠泊能力1，000吨级以上码头泊位106个，最大靠泊能力5，000吨；岳阳港城陵矶港区为国家一类开放口岸，长沙港霞凝港区、常德港盐关港区为国家二类开放口岸。

建成湖南益阳船舶工业园和船舶技术公共服务平台，促进船舶工业集群发展，帮助企业技术创新，增强了船舶制造企业市场竞争力，打造了“湖南制造”船舶品牌。实施船舶标准化改造，促进运力升级。推广干线货运船舶标准船型，拆解（改造）老旧船舶、单壳化学品船和油船162艘、4.8万总吨，全面实现了省内危险化学品船、油船等专业运输船舶的标准化。

（三）运输保障能力大幅提升，水路运输经济快速增长。

截止xxxx年底，全省船舶总运力462.4万载重吨、内河机动货船平均吨位650载重吨，较“十一五”末增长86.7%和103.8%；最大内河货船6，000吨，最大集装箱船350TEU；水路运输企业200家，其中省际运输企业149家。

（四）水污染防治工作开展有序，绿色航道港口建设成效明显。

xxxx年，完成2，000艘船舶的生活污水处理装置加装工作，数量位列长江沿线各省市之首。有序开展了船舶污染物回收工作，长沙、岳阳、湘潭、郴州等地组建并成立了船舶污染物回收企业，对船舶垃圾、油污水进行专门回收。在东江湖，对所有客船强制加装生活污水储存装置，在全省率先实现客船污染物“零排放”；同时，积极推进船舶使用LNG清洁动力试点，力争从源头消除船舶污染。岳阳港成为全国内河首个绿色循环低碳试点港口，重点从绿色能源应用、绿色装备、节能工艺、智慧港口、绿色环保和资源循环利用、绿色交通能力建设等七个方面，实现港口绿色发展。

（五）推进了“智慧水运”建设，提高了水运监管的信息化水平。

依托水上支持保障系统一期工程建设，建立船员计算机考试中心、省市县三级水上交通安全指挥监控中心，逐步实现海事监管信息化。第一，强化安全监管信息化手段。建成1个省级、14个市州级、86个县级监控中心，816个渡口监控点、28个港区泊位监控点，实现重要渡口全覆盖，将长沙、岳阳两地的集装箱危货码头纳入海事视频监控，并启动了航道视频监控建设；建成AIS省级数据中心、AIS基站17座，完成AIS系统的推广；新建9个VHF基站和7个VHF通信控制中心，基本实现湘江岳阳至衡阳段和洞庭湖区主要通航水域的VHF通信覆盖。第二，建设数字航道。开展了数字航道研究，完成湘江岳阳至长沙枢纽146公里航道的电子航道图建设，初步实现航标遥控遥测。第三，实现船闸智能通航调度。开发具备船舶定位、过闸申报、船岸通信和信息发布等智能化调度功能的船闸通航智能调度系统，并在湘江长沙综合枢纽率先运行。

（六）坚持把安全生产作为公路事业发展的生命线。

一是“红线”意识进一步强化。坚持把人民生命安全放在首位，牢固树立“红线”意识和“底线”思维，把安全生产与公路工作同步部署、同步落实。二是安全责任进一步落实。各级公路部门主要负责同志高度重视安全生产，把安全责任落实到岗位、落实到人头，通过开展综合督查、专项督查等方式，进一步落实了行业主管部门直接监管、安全监管部门综合监管、地方政府属地监管责任，进一步落实企业主体责任。三是源头治理进一步加强。按照“全覆盖、零容忍、严执法、重实效”要求，深入开展“打非治违”、“安全生产月”、“干线公路安全生命防护工程建设专项督查”等13项安全生产专项活动，做到安全监管无缝覆盖，消除一大批公路安全隐患，工程施工保持“零死亡”。四是安全基础进一步夯实。大力推进安全生产达标创建，深入基层一线加强安全监管，建立了常态化安全检查、隐患排查和风险防控体系。扎实推进标准化建设、宣传教育培训、先进适用技术和装备推广运用、应急管理等安全生产各项基础工作，有力提升了安全保障能力。

（七）实施铁腕治理，实现了公路治超走在了全国前列的目标。

构建“政府主导、交通牵头、分级负责、部门联动”的治超工作格局。投入3亿元新改建治超站172个、为全省131个县级行政管理单位配置治超检测车，完善管理责任、考核调控“两个体系”，落实严管重罚、源头管控、非法改拼装车纠正“三项措施”，严格货源、车主、车辆改拼装单位、驾驶员“一超四究”，突出重点路段、时段、领域、区域、企业“五个重点”，全覆盖铁腕治理。我省与江西签订《八市边界公路联合治超协议》，永州组织开展异地交叉治超执法行动，岳阳组建治超特别行动队，收到非常好的治理效果。聘请第三方进行超限超载率调查，检测结果与省对市州交通发展目标考核、计划项目资金安排、市州治超具体负责人工作绩效评价挂钩。公路治超取得重大突破，普通公路站点车辆超限超载率由xxxx年上半年的6.05%骤降到xxxx年底的0.036%，远低于省政府确定的1%控制目标，长沙、郴州、株洲、娄底、湘西实现站点零超限率;车货总重55吨以上车辆超限超载运输基本消除。杜家毫省长给予“措施很有力，效果很明显”的高度评价，杨传堂部长给予“治超工作走在全国前列”的充分肯定。

（八）依法治路能力全面提升，公路安全保障提质增效。

强势推进路域环境建设，深入开展违法棚屋、杂乱标牌、摆摊设点、堆物放料和桥隧安全保护区违法采挖等专项整治行动，全省共拆除公路两侧违法棚屋4，017个、拆除不符合规定设置跨路龙门架116个、整顿公路沿线违法摊点12，259个、清理违法占用公路堆物放料51，236处。公路违法行为查处力度加大，全省公路违法行为查处率、结案率分别达99.91%、99.24%。省市县三级路政执法部门100%落实“十公开”制度，执法监督检查实现了常态化、无缝隙、全覆盖。

全省实施安全生命防护工程16，337公里、危桥改造1，170座，分别为年度目标的109%、116%。举办省市县三级公路安全知识竞赛、市州公路局主要负责人安全生产培训，安全监督全覆盖。完善“四位一体”中心养护站工作职能，充实公路应急救援队伍，公路应急保畅工作主动有效，实现了路况、设施问题引起的道路交通安全事故“零”记录。

四、项目主要问题

（一）项目管理方面

经抽查发现，部分单位项目采购管理不完善。除达到招投标限额的项目通过招标采购外，部分项目未按照《湖南省xxxx年度政府集中采购目录及政府集中采购限额标准》（湘财[xxxx]18号）规定的政府采购程序进行采购。如：

1、湖南省公路管理局公路路面及大型桥隧省级检测专项，xxxx年省级桥梁技术状况复核及东门大桥、普迹大桥检查，合同金额20万元；岳阳市G107线新墙大桥、S308线湘水桥省级检查，合同金额16万元；长沙市S211线镇头大桥、S309线官渡大桥省级检查，合同金额16万元。三个自行采购服务合同总金额52万元，项目建设内容基本一致，提供服务单位均为长沙理工大学，服务时间连续，应按规定招投标合并采购。

2、湖南省水运管理局网络信息专项经费：用友软件采购，程序不完善。

（二）会计核算与监督方面

1、账务处理不规范

（1）湖南省公路管理局账务部分：

治超工作经费：（xxxx-08记字98号凭证）中列支数码产品（投影仪、照相机、录像机）等购置费84，180元，且直接计入费用支出，未计入固定资产。

国省干线公路工程检测经费：（xxxx-11记字38号）付宣传画册制作费9，750元，计入了“事业支出-养路专项支出-工程检测费”科目，按规定应计入“事业支出-业务工作专项-安全经费”科目。

农村公路养护专项：（xxxx-12记字36号）农村公路计划信息管理系统15万元，未计入无形资产。

（2）湖南省水运管理局账务部分：

财务审计、征收工作经费：（xxxx-12记字197号）调整账务：从项目支出-财务专项经费转入项目支出-征收财务专项 34，900元，未见调账情况说明。

职工教育、执法培训经费：（xxxx-12记字26号）调账：从基本支出-商品和服务支出-培训费转入项目支出-职工教育、执法培训经费 49，600元，未见调账情况说明。

（3）湖南省益阳航道管理局账务部分：

财政拨款核算科目使用不规范，财政拨款在“其他收入”核算，其中：拨入专款-战枯保畅（应急抢通）300，000元；拨入专款-益芦航道竣工维护费577，900元；拨入专款-文明样板航道创建5，600，000元。

2、资金审批、实物签收手续不完善

（1）湖南省水运管理局水路安全工作经费：（xxxx-05记字80号）陈晓安经手水上安全航行手册、安全常识等费用143，800元，原始附件中未见付款签审表、采购合同、清单和签收单等。

（2）湖南省水运管理局财务审计、征收工作经费：（xxxx-12记字209号）莫莎经手报费用30，000元，原始附件中未见付款签审表、采购合同、清单和签（验）收单等。

（3）湖南省益阳航道管理局被装购置费：附件清单未见签收手续。

3、专项超预算支出

湖南省益阳航道管理局站房维修费：列支文明样板航道创建专项超预算支出（黄茅洲工作房建设增补项目）21，172元；列支文明样板航道创建专项超预算支出（黄茅洲工作房附属工程）40，372.5元。以上两项合计61，544.5元。

五、改进措施

针对自评所发现的问题，我厅已责令相关单位限期整改，并拟采取以下措施，从源头上解决问题：

1、对于项目采购管理不完善的问题，严格按照政府采购法执行，不能进行项目拆分，政府采购目录内的要进行政府采购，确保项目实施及其资金得到有效监控和高效使用。

2、对于科目使用不规范的问题，按照《会计法》及专项资金核算的要求，规范使用会计科目和各类账务处理行为，如实、准确核算和反映经济业务事项的真实情况。同时，要严格履行好财务工作的监督职责，避免违纪违规问题的发生。

3、对于资金审批、实物签收手续不完善的问题，进一步完善并规范执行内控制度，让资金和实物使用的每一步都能环环相扣，监控得当。

4、对于专项超预算支出问题，根据预算管理办法，合理编制预算需求，严格按预算要求执行和使用，杜绝挤、挪用或相互调剂资金等违规情况的发生。

经费事前报告 篇5

一、项目基本情况

（一）项目立项

城市公共交通是为社会公众提供基本出行服务的公益性事业，是关系国计民生的公益性事业，是关系人民群众“衣食住行”的重大民生工程，承担着城市经济发展、城市生态建设和社会公平正义的功能，与城市发展的经济目标、生态目标和社会目标休戚相关。城市公共交通企业能否保持正常的运营秩序，对城市居民的生产生活、城市的发展与建设以及社会的和谐与稳定都会产生影响。因此，对于公交企业而言，履行社会责任具有着行业特殊的意义。

（二）项目概况

为沂水县盛通公交客运有限公司成立于xxxx年，由临沂交通运输投资集团有限公司出资设立，主营业务：城乡公交、城市公交、出租客运、校车客运服务等，系全资国有企业。xxxx年整合沂水县城乡公交，投入公交客车120台，运行18条城乡公交线路；xxxx年4月整合沂水县城市公交，并与沂水县人民政府签订城市公交运营协议，投入新能源客车60台，运行5条城市公交线路。县人民政府根据国家有关政策，为确保公交公司正常运营，对沂水县盛通公交客运有限公司每年给予定额补贴720万元，列入财政预算。

1.项目预算

沂水县人民政府根据国家有关政策，为确保公交公司正常运营，对沂水县盛通公交客运有限公司每年给予定额补贴720万元，列入财政预算。

本次绩效评价的对象为沂水县盛通公交客运有限公司xxxx年城市公交项目的使用绩效，该项经费xxxx年预算为720万元，xxxx年520万元，财政预算审批1240万元，实际拨付经费为1240万元。

2.评价结论

城市公交地方运营补贴项目绩效综合得分为97分，评价等级为“优”。

二、经验做法

（一）加强城市公交运营管理和基础设施建设，充分发挥社会效益。

1、公交班次控制规范，正班正点保障

城市公交运营中，沂水县盛通公交客运有限公司高度重视班次考核，对每个班次发班以前到调度室报班，保证了车辆正点发出。不定期上路抽查，查班次运行情况，特别是早班车、末班车的运行时间是否规范，为城市公交规范运行奠定了良好的基础，为群众候车等车乘车提供了方便。

2、高度重视安全生产，保障城市公交安全运行

城市公交车辆驾驶员均由安全科审核把关，并考试合格后方可上车，安全科对驾驶员动态管理，驾驶证到期提前提示，车辆违章即时通报，把好“人”的因素。机务科严把车辆技术状况关，公交车定期年审、二护，定期上修理厂例行车况检查，把好“车”的因素。双管齐下，xxxx年城市公交安全生产实现佳绩。

3、抓好“三清一保”，打造良好的公交车辆形象。

清理工作台，清理车体各类污渍，清理车辆及挡风玻璃张贴物，把车辆卫生形象作为工作个一个重点，城市公交车辆始终保持整洁卫生，一尘不染的良好形象。

4、重视文明服务，旅客投诉率不断下降。

工作中加强驾驶员的培训教育，树立高度的服务意识，文明用语，礼貌待客，拾金不昧，文明服务水平显著提升。同时对收到的旅客投诉，本着发生一起查实一起，对责任投诉严格按照《城市公交驾驶员服务规范》中的规定进行处罚，同时要与当事人进行谈话，使其认识到自己错在哪里，以后避免类似问题再次发生。对查实好的案例在驾驶员队伍中进行通报，举一反三，以儆效尤。

5、加强基础设施建设，优化公交站场环境。

沂水县城市公交总站位于沂水汽车站北侧，长途旅客出站后零公里换乘，占地面积约8000平方米。根据沂水县城乡公交一体化建设规划，西城公交换乘枢纽占地面积12000平方米。

6、发展智慧交通，智能候车，便利出行。

打造绿色出行环境。城市公交车辆全部按照4G视频监控系统，适时掌握车辆运行线路、时速、车内基本情况，保障安全运行。为方便群众乘车，公司与“掌上公交”合作，将我县所有公交站点、车辆信息、发车班次等输入该终端，乘客在公交车上扫描按照“掌上公交”APP 后能够适时掌握车辆运行情况，查询乘车线路、等待时间、去程时间等。xxxx年公司试点安装电子公交站棚4处，智能候车进一步方便了群众乘车。

（二）制度健全，提高资金有效使用率

从调研情况看，我局和资金使用单位沂水县盛通公交公司都有健全的财务管理制度和资金监管制度，尤其是针对公交补贴资金的使用监管制定了完善的管理办法，城市公交财务管理规定》确保补贴资金专款专用，保证资金使用的安全性和有效性，更为项目的落地实施提供了坚实保障。从本项目实际看，项目财政补贴资金620万元在申请当月即拨付至公交公司，为城市公交的正常运营提供了坚实保障。

（三）产出效益明显，群众满意度高

xxxx年城市公交改制以来，采取公车公营的模式，服务质量明显提升，彻底杜绝了原来个体业户经营始终存在的倒客、甩客、馈班、超员运输、私涨票价等问题，切实实现了城市公交安全舒适、便民惠民的优越性。

公司加大对正班正点的考核，保障了班次正常运行，群众乘车方便快捷。加大对文明服务的考核，公开投诉监督电话，安排专人负责受理服务投诉，对查实后的责任投诉发生一起查处一起，公示一起，投诉率明显下降，文明服务水平不断提高。

公交运营中，精神文明建设取得佳绩。公司驾驶员王京国被评为“全国十大见义勇为英雄司机”，xxxx年驾乘人员涌现出好人好事85件，拾到现金21000余元，手机12部，还有10多个身份证、银行卡、行李等，都一一送还乘客，收到乘客赠送的锦旗16面。盛通公交驾乘人员高尚的品质和道德情操，为弘扬社会正义、传递社会正能量，发挥了积极作用。

从本项目的产出效益看，项目按照临沂交通运输集团与沂水县人民政府签订的《沂水县城市公交运营协议》实施，各项产出指标均达到预期目标。效益指标更是显著，无论是社会效益还是生态效益更进一步彰显了项目的民生性质，满足了百姓的出行需求、安全需求和环境净化需求，群众满意度高。

三、存在的`问题

通过评价发现，xxxx年城市公运营补贴项目带来了较为显著的社会效益，但还存在一定的问题和不足，主要表现在

相关基础支撑材料不甚完善。

（一）预算编制应更科学规范

本项目涉及到的1500万元资金为县财政对农村通户道路硬化工程补助资金。在工程项目申报报告中，本项目建设投资预算合计1.5亿元，xxxx年申请补助资金1.5亿元。xxxx年年初，安排预算资金250万元，xxxx年12月份，又申请追加1250万元。在实施方案中虽明确了补助资金的标准及支付的数额，但年度补助资金率低，后续补助资金缺口较大。

（二）相关基础支撑材料不甚完善

本项目中的立项申报、招投标、合同协议等事前材料，以及资金拨付凭证较为充分，但是项目实施过程中的支撑材料较为缺乏，比如工程施工期间的绩效监控，工程竣工后的验收证明等。这些基础材料不足，对于评价项目开展的有效性、规范性难以提供有力证据。

四、意见建议

（一）充分考虑项目实际和地方实际，科学编制预算

本项目一个突出问题是补贴资金与年度预算偏差较大，年度预算资金仅为项目预算的二分之一左右。虽申请资金和实际批复资金的偏差在所难免，但也体现部门对项目实际和地方财政实际考虑论证不甚充分。以此建议部门在项目申请论证中既要立足于民，想民生之所想，急民生之所急，切实解决百姓呼声较大的实际难题，又要充分考虑县域实际，科学编制项目预算。同时要积极多措并举，多方筹措资金，破解资金难题，确保各民生工程项目顺利落地，尽早产出积极的社会效益。

（二）树立档案意识，提升过程管理的流畅性、严谨性

在推进实施项目过程中相对忽视过程的管理和相关材料的留存和归档。因此在绩效评价量化过程中就无法取证体现过程监控和具体绩效指标。建议以后重视项目业务管理过程手续的规范、齐全并及时归档，强化过程管理的严谨性，提升制度执行的有效性。同时注重与各相关部门、项目关联单位的信息沟通，提升项目实施的流畅性、高效性。

经费事前报告 篇6

根据《怀化市财政局关于开展xxxx年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔xxxx〕41号）要求，现对xxxx年度怀化市交通运输局整体支出情况开展绩效自评，将情况汇报如下：

一、部门概括

（一）部门职责

1、贯彻执行国家有关交通运输的政策、法律、法规，负责交通运输执法检查和监督。

2、承担涉及综合运输体系的规划协调工作，会同有关部门组织编制全市综合运输体系规划，指导交通运输枢纽规划和管理。

3、组织拟定并监督实施全市公路、水路等行业规划、政策和标准，参与拟订物流业发展战略和规划，拟定有关政策并监督实施。指导全市交通运输行业有关体制改革工作。

4、承担道路、水运运输市场监管责任。指导全市城乡客运及有关设施规划和管理工作，指导出租车行业管理工作。

5、负责公路路政、运政管理、航政管理；负责道路运输、营运性客货运输站（场）、汽车维修、汽车综合性能检测、搬运装卸、道路运输服务、汽车（含摩托车）驾驶学校和驾驶员培训的行业管理。

6、承担水上交通安全监管责任。负责水上交通管制、船舶及相关水上设施检验、登记和防止污染、水上消防、救助打捞、通信导航、船舶与港口设施保安及危险品运输监督管理等工作。指导船员培训、船员管理等有关工作。负责市级管理水域水上交通安全事故、船舶及相关水上设施污染事故的应急处置，依法组织或参与事故调查处理工作，指导全市水上交通安全监管工作。

7、负责提出全市公路、水路固定资产投资规模和方向、资金安排方案，按市政府规定权限审批、核准全市规划内和年度计划规模内固定资产投资项目。负责公路、桥梁、渡口、隧道的行业管理。提出有关财政、土地、价格等政策建议。

8、承担全市公路、水路建设市场监管责任。监督实施公路、水路工程建设相关政策、制度和技术标准。组织实施公路、水路交通工程建设，负责公路、水路交通建设工程造价控制和工程质量、安全生产的监督管理。指导交通运输基础设施管理和维护，承担有关重要设施的管理和维护。

9、指导全市公路、水路行业重要生产和应急管理工作。按规定组织协调全市重要物资和紧急客货运输，承担市国防动员有关工作。

10、制订全市交通运输行业科技政策、规划和规范并监督实施。指导全市交通运输信息化建设，监测分析运行情况，开展相关统计工作，发布有关信息。指导公路、水路行业环境保护和节能减排工作。

11、指导交通运输行业开展对外交流工作和交通外经外贸工作。

12、承办市人民政府交办的其他事项。

（二）部门组织机构

怀化市交通运输局是主管全市公路和水路交通行业的市人民政府工作部门，属于全额拨款的正处级行政单位。xxxx年本部门局机关下设8个科室，管辖6个全额拨款二级预算单位，4个自收自支事业单位，2个归口管理企业。

局内设机构8个：办公室（加挂应急办公室）、人事科、财务会计科（加挂审计科）、计划基建科（加挂规划科）、安全科、运输管理科（加挂科技信息科和港航管理科）、行政审批科、政策法规科（加挂路政管理科）。

纳入此次财政资金绩效考评的单位包括：市交通运输局本级（含市农村公路管理办公室）、市地方海事局、市交通建设质量安全监督管理处、市道路运输管理处、市道路运输管理处鹤城所、市交通建设工程试验检测中心、市城市公共客运办公室7个全额拨款预算单位。

（三）人员概况

市直交通系统现有财政全额拨款编制325个，其中：行政编制39个，事业编制312个。xxxx年12月实有财政供养在职在编总数330人，其中:行政编制37人，事业编制293人。离休人员4人，提前退休人员3人（不含已移交市机关社保局的退休人员）。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出系保障市直交通系统机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费、办公设备购置等日常公用经费。xxxx年度一般公共财政拨款基本支出决算数5186.0万元，其中：人员经费4363.3万元（工资福利支出3648.8万元，对家庭和个人的补助714.5万元）；公用经费822.7万元，其中：办公费85.9 万元、印刷费22.1万元、邮电费13.5万元、水电费48.0 万元、物业费15.6万元、劳务费47.2万元、维修费39.7万元、租赁费27.9万元、差旅费87.2万元、其他商品服务支出120.2万元。

（二）“三公经费”情况

市直交通系统xxxx年认真落实了中央八项规定、省委“九条规定”，做到了令行禁止。加强了班子作风建设，精简了会议活动。厉行勤俭节约，没有新建楼堂馆所，没有违规豪华装修办公用房。规范了因公出国（境）活动，没有利用公款大肆吃喝的情况，“三公”经费使用比较合理，

xxxx年预算批复下达市直交通系统“三公经费”控制指标数：公务用车运行维护费控制数142.0万元，公务接待费控制数192.1万元。xxxx年实际公务用车运行维护费支出111.3 万元，占控制数的78.4%；公务接待费25.5万元，占控制数的13.3%；未发生公务出国(境)费。

（三）交通专项资金安排情况

省拨xxxx年交通专项发展经费20万元，市财政局拨付xxxx年交通专项资金669万元，大部分xxxx年进行开支。其中：交通项目前期费用340万元，交通安全经费125 万元，道路运输专项整治活动 80万元，海事局交通执法服装费用31万元，水上视频监控及检测费用34万元，交通专项事业发展经费30万元，办证工本费及巡逻艇经费20万。

专项资金支出主要用于：差旅费、会议费、租赁费、劳务费、服装购置费、“十三五”规划编制、智慧交通规划、交通系统招考、其他商品服务支出等费用。

三、专项资金管理及实施情况

各单位积极落实专项资金管理制度，严格按照《怀化市本级财政专项资金管理办法》进行资金管理，并接受财政等部门的监督，做到了专款专用，没有滞留、截留、挤占和挪用的现象。财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

四、资产管理情况

我局建立健全国有资产使用管理制度，规范国有资产使用行为。资产配置标准从严控制，合理配备，所有固定资产归口办公室及财务科统一管理。财务科对固定资产进行建账、建卡和核算，办公室对建账、建卡的固定资产进行日常管理、养护和维修，将国有资产管理责任落实到人。固定资产的购置都按《政府采购法》的规定执行，相关科室填写签呈，办公室统一采购。固定资产的处置都严格履行审批手续和程序，报市财政局资产管理科处置，xxxx年我局聘请会计师事务所对我局机关固定资产进行盘点核实，做到账实相符。

五、部门整体支出绩效情况

（一）行业监管绩效方面。一是圆满完成“春运”组织保障工作。全力以赴做好运力、应急等各类保障工作，切实保证运输安全。xxxx年春运期间，日均投放客运运力4000台，完成客运量484.157万人，辖区未出现较大及以上安全责任事故。二是农村道路客运稳步发展。xxxx年全市农村客运车辆公司化经营比率达80%以上，建制村通班车率达98.3%，农村通班车率、农村客运站启用率稳步增长。三是客运站服务质量稳步提升。xxxx年完成13个省级群众满意客运站的复核工作，其中11个客运站复核合格，2个不合格客运站xxxx年将搬迁至新站；完成100个农村招呼站建设任务。实现全市二级以上客运站联网售票覆盖率100%。在全市有省市际客运班线的18个客运站均实现了实名制购票和身份查验。四是加强道路运输行业专项整治监督工作。认真开展安全“隐患清零”、“安全生产月”等专项活动。全年共组织各类检（督）查66次，检查企业119个，抽查运输车辆298台次，发放宣传资料20xx份，发现问题203个，下发整改通知5份，督查意见书55份，并对问题严格按照“一单四制”和闭环处理的原则严格督促整改落实。五是深入开展“打非治违”工作。在全市大力开展道路运输“两客一危”、城区客运市场、驾培维修行业“打非治违”专项行动。全年全市共组织专项整治行动20次，出动执法车辆860台次、执法人员3450人次，查处各类违法违规行为431起，其中非法从事道路客、货运输经营车辆108台次，有效维护了广大道路运输经营者合法权益，规范了运输市场秩序。 六是强化水上交通监管工作。先后开展“隐患清零”、“安全生产大检查”、“船舶安全专项整治”、“水上交通运输涉恐隐患排查整治”等十余项专项整治活动，出动海巡艇20余次，执法人员156人次，检查渡口码头250道次，各类船舶1600余艘次，卸载超载砂石180余吨，依法取缔“三无”船舶6艘，确保全市水上交通安全形势持续稳定。七是扎实推进交通建设质量安全监管。坚决遏制重特大质量安全事故的发生，辖区内无发生安全责任事故、无质量事故。

（二）向上争取政策方面。在全市25户以及100人以上自然村通水泥路建设中，争取到全省脱贫攻坚自然村通水泥路建设的试点任务，在我市先行先试，并取得了阶段性成果，成果在全省推广。怀化承担了全省进行了脱贫攻坚自然村通水泥路建设整体推进试点任务，试点工作顺利开展，取得了重大成效，达到了节约成本、简化程序、提高效率、确保质量安全的预期实效，为全省全面实施整体推进工作积累了有一定价值的`经验，并在全省推广。试点过程中形成的《怀化市脱贫攻坚自然村通水泥路建设整体推进工作（试点）方案》，为《湖南省脱贫攻坚自然村通水泥（沥青）路建设实施方案》制定出台提供了有力的实践支撑。

（三）争取项目资金方面。xxxx年向上争取项目及额度为150052万元，xxxx年度争取项目及额度为151280万元，xxxx年度争取项目及额度为204692万元，前三年平均额度为：168675万元。xxxx年度到位资金226298万元，较前三年平均值增加57623万元。对外招商引资服务方面，完成招商引资项目2个，分别为怀芷快速干道（芷江段）项目（30000万元）和怀化城区公交客运站场改扩建工程PPP项目（3145万元），招商引资到账金额33145万元。

六、存在的困难和问题

xxxx年综合绩效考核工作，我们取得了一定的成绩，但仍存在着一些困难和问题，主要表现在：一是预算内资金紧张，行政负担重，日常公用经费不足，特别是必要的开支（社会保障费）、市交通系统存在办公楼家属区院内水电损耗、庭院维修物业等资金缺口，影响日常工作顺利推进。二是xxxx年交通专项资金xxxx年年初拨付到位，xxxx年未安排交通专项资金，一定程度影响市直交通系统相关业务工作开展。

七、改进措施和有关建议

严格审核预算方案，科学编制预算方案，认真执行，强化监督。严格按制度办事，防止经费支出中的“跑、冒、滴、漏”的行为，最大限度地发挥各项财政资金的功能，强化支出计划，严格经费支出管理。在确保人员经费开支，必要的办公经费需要的前提下制定切实可行的预算支出计划，严格执行，保证计划的有效性。按照全口径部门预算的相关规定，请市财政局将交通安全经费、道路运输专项整治活动、船舶检验及巡航费、水上视频监控、交通前期费用等专项业务经费纳入xxxx年交通部门预算，保障怀化市交通工作顺利推进。

经费事前报告 篇7

一、绩效管理工作的数据统计

绩效管理的基础是数据的统计。数据统计主要包括内部数据和外部数据两个方面。利用数据统计必须注意五个基本问题：一是要加强基础工作，原始数据必须健全并符合分析统计的要求，否则就难以有效地利用数据进行分析。二是不规范操作是造成数据不准确的重要原因，应该在保证数据统计规范操作方面发挥作用。三是原始数据资料应该做必要的修正。四是要抓住重点的数据资料。不可以使用“还可以”、“差不多”、“大概”、“好像”等非数字化的工作语言，养成用数据与事实说话的习惯。

二、20xx年绩效管理工作体会

1、领导重视是基础

绩效管理工作开展以来，公司加强组织领导，从组织上保证绩效管理工作正常开展。20xx年xx月，根据公司实际情况，成立了绩效管理工作领导小组，由公司任组长，任副组长，等为成员负责绩效管理试运行工作组。

绩效管理将供电公司的任务和目标层层分解，落实到员工个人头上，而且全程有各级的领导把关、沟通，所有的流程、目标内容、目标责任全部得以明晰，公司基层员工对公司的方向性、目标和目前的工作都比绩效管理实施以前明确多了，大家都能自觉地按照既定目标进发，一改以往对工作的麻木性和笼统性。

2、员工参与是关键

绩效管理工作开展以来，公司加大宣传，营造绩效管理工作良好氛围。一方面及时召开了动员安排大会，分别就绩效管理工作中如何处理好各种关系，确保工作效果进行了深刻阐述和引导，确立了新的管理思想和理念。另一方面组织召开现场典型经验报告会，营造比、学、赶、帮的氛围，保证了试点工作健康有序进行，以达到预期效果。同时充分利用公司内部网络及黑板报等方式加大绩效管理宣传力度，努力实现全员皆知皆懂。

现在，作为基层的员工感觉工作舒畅多了，因为有了我们的考核人的及时、全面、具体的沟通，使员工能够畅所欲言。对工作中不理解、不适应的地方，都有我们的领导、我们的`考核员一一辅导、给予解答，使员工更好更快地适应工作岗位，最主要的还是能够有沟通交流的地方，使员工对公司更了解、对目标更明确、对员工自身的岗位理解更透彻，这样，不仅促进了员工的工作效率，更是大大地提高了员工对公司的信心，更坚定不移地跟随公司的步伐。

3、发挥作用是目的

绩效管理工作开展以来，公司加强督促检查。为保证工作正常有序开展，各项工作落到实处，坚持对各部门各科室进行督促检查，对绩效管理工作的每一步，每一项工作落实情况进行督促落实，确保工作效果。

绩效管理，公平激励是其目的。在实施员工绩效管理以来，公司员工不仅能够提升工作效率、加强工作能力，及时纠正工作中所犯的错误，更重要的是在公平公正的环境下，根据绩效考核来对公司员工进行激励。以前，由于没有绩效考核管理，工作责任比较笼统，分工不明确，落实不到位，大伙时有互相推诿的情况，自从落实绩效考核以后，工作责任落实到人，工作目标明确，完成标准有准则，而且相互可以对照，这样，大家心里踏实多了，自己付出了多少的努力，能得到相应的回报，这是大家共同的期望。自绩效管理实施以来，在公平公开的考核环境下，大家避免了纷争，对自己在岗位上完成的工作也有深刻的认识，而且通过激励机制，使大家形成相互良性竞争的氛围，为了完成岗位胜任，不断地进修，为了提升工作效率，不甘人后，工作起来也更加起劲了，整个工作氛围活跃了起来，大家都不知不觉地在进步，整个公司都在进步......而且，在员工努力之后，公司还及时地给予相对的激励，这不但仅仅是物质上的奖励，更是对员工付出努力后的肯定，使公司员工更加有信心跟随公司的步伐前进......

三、下一步工作打算

一是进一步做好年终考核、日常监控与社会评估。在横向比较、纵向比较和基准比较的前提下，考核实行定性和定量相结合，突出量化；共性与个性相结合，突出特色。除年终考核和日常监控外，还包括二类评估，一类是对各级领导班子述职述廉的内部评估，二类是上级部门领导的评估，各占一定权重，力求体现客观公正。

二是突出中心，抓好重点工作的考核。考核办法要突出公司中心工作和重心工作。对重点工作工作目标加大考核力度，对部门本职工作重在监督。经济发展目标、惠民行动目标等重点工作在目标考核体系中占较大权重，对工作起到了重要导向作用。通过建立督查机制，实施考核，明确责任，加快各项工作推进落实。

三是进一步强化激励，加大考核结果的使用力度。首先，考核结果与干部考核更紧密挂钩，公司主要领导政绩评定与公司考核结果直接挂钩的办法，公司其他领导也与公司的考核结果密切相关。其次，加大正激励力度。提高奖励幅度，扩大奖励面。第三，激励与惩戒相结合。对考核不达标人员或末位人员实行诫勉，连续两年考核排在末位且考核分数在基准分以下的人员给予一定纪律处分。

经费事前报告 篇8

根据《中华人民共和国预算法》、中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发[]10号）、《江华瑶族自治县财政局关于开展xxxx年度财政支出绩效自评工作的通知》（江财绩[]2号）精神，我单位领导高度重视，认真组织，对xxxx年部门整体支出进行了绩效自评，现将我单位部门整体支出绩效自评情况报告如下：

一、部门概况

(一）部门基本情况

1、基本概况

江华瑶族自治县交通运输局是县财政全额拨款的正科级行政单位，有一个一级预算单位和四个二级预算单位，一级预算单位即局机关本级，二级预算单位包括四个全额拨款预算单位（县运输服务中心、县公路站、县质安站、县水运事务中心），归口管理县公路建设养护中心。

局机关本级为行政单位，其他二级单位（除县运输服务中心、县公路站外都未独立核算，与局机关合并核算）局机关和其他二级机构均适用政府会计制度。

2、机构设置及人员情况

局机关内设办公室、政工股、财务审计股、计划统计股、基本建设股、法规宣传股、运输综合股、安全监管股、港航管理股、农村公路股、城市交通股、交通战备股12个股室，归口管理县公路建设养护中心，所属县水运事务中心、县质安站、县运输服务中心、县公路站四个二级机构。

xxxx年县编制部门核定我局编制98人，行政编制7人，事业编制91人。xxxx年实有在职人员87人。核定车辆编制1台行政执法用车，1台执法执勤用车。实有公务用车6台，其中：行政执法用车1台，执法执勤用车4台（水运事务中心1台，运输服务中心3台），生产用车1台（农村公路建设与养护用工具车）

3、主要职能

（1）、承担全县综合交通运输体系建设，会同有关部门组织编制全县综合运输体系规划，统筹规划公路、水路行业发展，指导交通运输枢纽规划和管理。

（2）、组织拟订并监督实施全县公路、水路等交通行业规划和规范性文件；负责交通运输执法检查和监督；参与拟订物流业发展战略和规划，并拟订有关措施监督实施；指导全县公路、水路行业有关体制改革工作。

（3）、承担公路、水路运输市场和建设市场监管责任；组织制定全县公路、水路运输及工程建设有关规范性文件并监督实施；指导全县城乡客运执法检查和监督管理及有关交通运输基础设施规划和管理；负责公路、水路交通建设工程造价控制和工程质量、安全生产的监督管理工作。

（4）、负责中心城市公共客运交通的规划、管理和服务工作；指导全县道路运输管理和公路运输、营业性客运站（场）、汽车维修、汽车综合性能检测、搬运装卸、公路运输服务工作；负责机动车驾驶学校和驾驶员培训的行业管理工作。

（5）、承担水上交通安全的监管管理；负责水上交通管制、船舶及相关水上设施检验、登记和防止污染、水上消防、救助打捞、通信导航、船舶与港口设施保安及危险品运输的监督管理有关工作；负责县级管理水域水上交通安全事故、船舶及相关水上设施污染事故的应急处置，依法组织或参与事故调查处理。

（6）、组织协调辖区内公路交通工程建设；指导交通运输基础设施管理和维护，承担有关重要交通设施的管理工作。

（7）、负责提出全县公路、水路固定资产投资规模和方向、县级财政性资金安排建议，按规定权限审核全县规划内和年度计划规模内固定资产投资项目；负责公路、桥梁、渡口、隧道的行业管理。

（8）、指导全县公路、水路行业安全生产和应急管理工作；按规定组织协调全县重点物资和紧急客货运输，负责全县重点干线路网运行监测和协调；承担全县交通战备工作。

（9）、制订全县交通运输行业科技措施、规划和规范并监督实施；指导全县交通运输信息化建设，监测分析运行情况，开展相关统计工作，发布有关信息；指导公路、水路行业环境保护和节能减排工作。

（10）、指导交通运输行业开展对外交流合作和交通外经外贸工作。

（11）、按机构改革的总体要求，负责对下属单位机构设置、职能配置和人员编制配备等提出调整完善意见，报机构编制部门明确。

（12）、承办县委、县人民政府交办的其他事项

二、部门整体收支结余情况

江华瑶族自治县交通运输局xxxx年收到财政资金37201.04万元，全部为财政拨款收入。年初结转和结余549.02万元，年初预算收入1741.86万元，预算追加为35459.18万元。本年总支出 37750.06万元，预算结余0万元。

三、预算执行与管理情况

（一）、部门整体预算执行情况

xxxx年总收入37201.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入16745.55万元，政府性基金预算财政拨款收入20455.49万元。年初结转结余549.02万元，年初预算收入为1741.86万元，预算追加为35459.18万元。本年支出 37750.06万元，本年无结余全年收支平衡，预算完成率为100%。

（二）、部门整体支出管理情况

为加强部门整体支出管理，加强固定资产管理，提高资金和资产的使用效益，提高财务的精细化管理水平，除日常的管理工作之外，我局在部门整体支出管理方面开展了如下工作：

1、重视预算支出绩效评估工作，成立了以局领导为组长的预算支出绩效评估领导小组，强化了各预算单位和股室的预算管理意识；局机关和二级预算单位严格预算执行，按季度对财务收支情况向局领导和部门负责人进行通报，加强了全年预算管理。

2、重视国家、省、市、县级财政预算资金管理方面制度的学习，不断提高各职能部门的业务工作能力，我局每年组织财务人员进行继续教育培训。

3、系统各单位初步建立了内部控制管理制度，进一步规范了财政资金的预算管理。

（三）、部门整体支出绩效自评得分情况（见附表）

xxxx年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位xxxx年度评价得分为93分。部门整体支出绩效情况如下：

1、预算配置控制较好得10分。其中：在职人员控制率：在职86人/编制98人*100%=87.76%，得5分；“三公”经费预算数变动小，较上一年度下降了37.56%，得5分，主要是贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，减少公务接待，严控接待规格，控制陪餐人数，同时规范了公务用车。

2、预算执行扣5分，得15分。主要是因为本年预算追加数太大导致，预算控制率大，高达2135.71%。

3、预算管理较理想，扣2分，得28分。主要是我局内部各项管理制度有待加强，财务管理制度有待更新，内部控制制度有待健全。

4、职责履行得10分，xxxx年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

5、履职效益得30分，我局在交通运输方面工作得到社会大众的很多肯定和好评，改善了全县道路交通运输环境，为全县社会、经济发展和脱贫攻坚打下了坚实的基础。

四、绩效情况

（一）部门职责履行情况

1.大力推进项目建设，助力县域经济升级发展。

一是认真落实“四好农村路”建设。全年完成农村公路提质改造工程37.8公里。完成农村公路安防工程112.4公里。二是重点交通项目进展顺利。潇水涔天河库区航运建设工程完成投资1100万元，招投标文书已报市交通运输局进行了专家评审，计划xxxx年2月挂网招标，力争3月开工建设。S231水口至香草源公路改造工程已完成了初步设计评审，待批复。S239小圩至开山改线工程项目已取得省交通运输厅行业审查意见，正在办理用地预审。水口客运站建设，前期工作基本完成，已挂网招标，开工在即。县公交总站建设正有序推进。三是积极推进振兴大道项目前期工作。经多次到省交通运输厅汇报工作、组织召开现场办公会，项目从最初因未列入省十四五规划无立项可能，到现在已基本同意按有关程序推进。①基本确定了立项方向。交通运输省厅基本同意采用207国道改移的方式修建振兴大道，但必须确保改移后要与207国道首尾相连且保持线型畅通。②完成了工可编制和行业内审。委托设计单位完成工可编制后，根据省交通运输厅建议，聘请省交规院完成了行业内审。下步，振兴大道项目前期工作将全面开展。

2.突出行业治理，确保交通运输发展规范有序

一是加大非法营运打击力度。出台了《交通运输行业打非治违三年行动方案》，以“安全生产年”、“安全生产月”、“隐患清零”“打非治违”等专项活动为支撑，对全县非法营运形成长期高压势态。今年以来，共出动执法人员5000余人次，下达执法文书、处罚决定书、立案调查170起，共处罚款金额110.43万余元。

二是路政管理不断强化。严格开展路政执法，与交警及相关部门加强联动，及时查处“抛洒地漏”车辆、超限车辆，加强公路扬尘治理。截至目前，共出动执法人员1600余人次，制止“三非”违法建筑12户，拆除临时厂棚1处，制止其他涉路违法行为27起，清除路障51处，拆除非公路标志211块，制止摆摊设点114处，取缔“洗车加水”5处，对违规设置的3处限高限宽设施和检查卡点进行了强制拆除。河路口治超站检测车辆98205辆，应定治载查处车辆179辆，查处率100%，开展教育警告145辆。

三是水运整治持续发力。全年出动执法车辆47余辆次，执法人员120余人次，共检查渡口、码头47次，检查船舶330艘。持续开展“三无”船舶整治行动，全年拆解“三无”采、运船舶6艘、钓鱼浮台5座，目前查出的“三无”采、运砂船舶已全部拆解完毕，有效净化涔天河库区水域环境。

3、加大乡村振兴产业道路投入。围绕乡村旅游、特色产业、人居环境、交通出行布局等因素，不断加大投入，加快乡村振兴示范片的产业道路建设。xxxx年，建设完成江华水云特色柑桔（省级）产业园道路3.41公里、大路铺五洞脐橙产业园道路3.6公里、大路铺镇豹虎村金秋特色柑橘产业园道路0.5公里、江华县东泷农业食用菌产业园道路0.5公里。除省统筹资金外，另整合财政涉农资金1500万，新建产业道路26余公里，解决和改善6000余人出行和生活生产条件，其中新建白芒营拔干村产业路3.4公里，打通1500亩沃柑和1000亩青桃基地最后一公里。条条产业路串点成线、连线成网，串联起了“山水林田、城镇村景”，激活了一个个“有颜值又有产值”的美丽乡村，实现了修好一条路，发展一片产业，带动一方群众。

4、持续发力“四好农村路”创建。扎实推进农村公路建设，有效提升农村地区出行和运营环境，为实施乡村振兴战略奠定坚实的基础。目前，我县共创建“四好农村路”示范乡镇8个（沱江镇、大路铺镇、涔天河镇、界牌乡、桥市乡、白芒营镇、大石桥乡、码市镇），文明示范路303.2公里；先后投入约313.6万元开展公路路面灌缝、小修保养等公路养护工程，后续还将按省交通运输厅的统一安排投入305万元用于新增养护工程的建设，确保农村公路安全畅通。

5、有效推动城乡客运一体化进程。在改善农村群众出行条件的同时，突出城乡客运一体化衔接，着力解决群众出行难、出行贵等问题。目前，城乡客运一体化示范县创建工作已完成车辆基本情况和车主社会关系摸排、客运班车残值评估、全县线路勘察等工作，并通过招投标明确了运营主体，力争xxxx年5月成功创建湖南省城乡客运一体化示范县。

6、xxxx年度完成预算支出591378.00元，共完成实体抽检波形梁钢护栏231.829公里、危桥改造（中小桥）16座、农村公路水泥砼硬化路面109.329公里。完成抽检项目，第三方检测机构均出具了检测报告。对我县农村公路建设实行质量安全监督日常巡查全覆盖、定期开展质量安全监督专项检查、工程建设交工验收委托第三方专业检测公司实体抽检的制度较好的完成了受监项目的质量安全监督任务，有力地维护了我县农村公路建设的秩序，农村公路建设的质量安全取得了良好的效果。

7、每年节假日，是全国道路运输的高峰期。针对节假日客流集中、单向流动为主的特点，为确保道路运输安全，我局一是提前谋划，做好节假日旅客运送前期准备工作；二是强化车辆实时动态监管，严厉打击“三超”等违法违规行为，及时纠正驾驶员驾驶陋习及操作不当行为；三是通过安全培训教育，进一步提升了安全管理人员、从业人员，特别是驾驶员的安全意识和操作技能；四是强化服务，营造和谐友好的氛围。在客运安全监管方面，全年共完成抽样调查12次，开展专项整治行动15次，组织日常、集中、联合、专项等执法活动27余次，出动执法人员480余人次，下达执法文书、行政处罚决定书17份，立案调查17起，已到账的经济处罚7.66万元。全年打击非法营运、查处纠正违法车辆共200台，源头企业管理进驻7家，对18家货物运输公司实施了有效监管。在驾培服务质量方面，为确保我县驾培行业市场的健康、稳定，促进各驾校文明经营、规范服务，今年我局根据市处安排，规范各校严格按照教学大纲规定的内容和学时进行培训。为我县五百多名营运驾驶员从业资格证进行了签章。

（二）、社会效益和行政效益方面

xxxx年我局以交通基础设施建设为重点，进一步推进乡村振兴农村公路建设，重视农村公路养护，加强公路水路运输监管，服务全县人民安全顺畅出行，取得了较好的成效。

在行政效能上，进一步精简文件数量，提高文件质量；严格行文规则，控制文件规格；减少会议数量，压缩会议时间；控制会议规模，创新会议形式；节约会议成本，严肃会议纪律；推动网上办事，降低提交资料的时间及成本，提高了行政效率，降低了行政成本。

（三）、可持续性分析

通过上述工作的开展，交通运输工作稳步推进，社会公众的满意度得到了提高。同时在局党组的带领下，我局认真完成上级政府部门布置各项工作任务，严格资金使用管理，提高资金使用效率。

五、存在的问题

通过前述对我局整体支出情况的分析，反映出目前在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足：

1、预算执行情况不是很好，年中追加项目较多，因新冠疫情和水毁不可抗力和建筑材料市场供应不足等原因，项目进度较慢，导致项目支付进度慢，一定程度上降低了本年度预算执行率。

2、由于县财政困难，资金拨付审批程序复杂，审批时间长，部分项目资金未按年初预算按时、足额拨付到我局，导致了我局部分工作无法开展。

3、由于全县的水陆交通线点多线长面广，新改建及临水临崖的道路较多，春运期间客流车流量较大，安全隐患尤为突出，春运工作压力增大。

4、部分公路建设项目因建设难度远超预期，建设周期拉长，建设成本增大，后期将有重大调概事宜。

5、疫情防控期间人工、材料、机械台班单价上涨，施工单位成本控制压力大，疫情防控期内复工意愿不强，也在一定程度上影响了实际施工进度。

6、公路养护管理难度大。由于农村公路线多、面广，部分村镇对农村公路管理责任主体不明确，群众爱路、护路、管路意识淡薄，农村公路养护管理“缺位”现象仍普遍存在。各种侵占公路用地私搭乱建等侵占公路现象时有发生，超限超载车辆通行，造成许多农村公路损毁严重，使用寿命严重缩短。农村公路管理、养护工作存在一些不规范的随意性。部分农村公路自建成后，缺乏必要的管理、养护。

7、养护资金严重不足。我县公路仅G207、S349线拨付养护经费，其余农养干线S574、S239、S231线等无养护资金来源。有限的经费与繁重的管养任务之间的矛盾日益凸显，对部分交通量较小且相对偏远的道路管养已是“心有余而力不足”。

8、建设标准低、安全隐患较突出。由于大多数农村公路是在原来砂石路的基础上“就地滚龙”式实施了路面水泥硬化的情况。出现了农村公路建设等级低，我县多山区，弯多坡陡的情况没有得到基本性改善，近年来随着农村公路安保工程的实施，农村公路安全出行得到了极大的改善，但在部分农村公路上安全警示标志标牌和防护栏杆等安保设施不完善或因后续管理不尚造成损坏缺失严重，随着近年来农村经济条件的较大改善，私家车、学校校车、村际客班车逐渐增多，存在较大的"安全隐患。

9、人员短缺、技术力量薄弱。目前，县交通运输局编制人员98人，在编在岗的工作人员仅86人，交通专业技术人才缺乏，工作人员老龄化趋势明显，结构不够合理，创新能力不强，无法满足交通运输工作需要。

六、后续的工作计划

1.健全内部管理制度，完善内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，加强财务管理。规范单位内部控制制度，加强各个业务股室之间的衔接联动和相互制约平衡，提高各项工作的科学性、合理性、严谨性和可控性。健全例行节约制度，严控不必要的日常公用经费的开支，压减“三公经费”支出，严格三公经费支出的审核审批流程，进一步细化三公经费的管理，抓好公车的节能降耗工作。

2.紧扣项目节点，在基础设施建设上加速赋能。持续完善交通路网。加快推进振兴大道前期工作，争取年内开工建设；计划完成农村公路提质改造41.477公里，农村公路安保工程52公里；加快推进水口客运站、县公交总站、潇水涔天河库区航道建设、S231水口至香草源公路改造工程、S239小圩至开山改线工程、振兴大道等重大交通项目建设。高标准做好工程管理。坚持网络化、智能化、绿色化发展方向，精心设计、精心施工、精心管理、精心养护交通工程项目；加强工程质量、安全、环保管理，着力打造平安工程、绿色工程、廉洁工程，让交通基础设施项目成为展示江华城市形象的新地标、新名片。

3.聚焦民生热点，在服务运输保障上提质增效。以建设“人民满意交通”为出发点，持续优化出行服务体验，加快构建高效货运流通体系，提升交通客货运输保障能力。深入推进“四好农村路”建设，加快推行农村公路“路长制”，落实县乡村农村公路三级养护机制，不断提升公路养管水平。持续推进城乡公交一体化，乡村全通，价格惠民，合理投放运力，方便群众出行。优化营商服务环境，以“减环节、减时间、减材料、减跑动”为标准，深化“证照分离”改革，优化审批流程，促进政务服务便利化。

4.破解监管难点，在提升治理能力上实干担当。坚守疫情防控、安全生产、生态环保三条红线，不断加强道路运输、水上交通、工程建设等重点领域的严管严控。加强“两客一危一货”管理，强化超限超载治理，持续深化全链条监管模式，巩固推进“固定+流动”联合执法，依托科技手段加强货物装载源头监管，严格实施“一超四罚”，压降全县货运车辆超限率。加强部门联动执法，持续深化“四个联合”工作机制，加大“两客一危”、营转非等重点车辆监管整治力度，实现“有效出击、快速纠查、精准处置”。持续深入开展安全隐患排查整治，坚守公路水运工程质量安全红线，坚决杜绝重特大安全生产事故发生。深入推进交通诚信体系建设，完善诚信体系制度和日常诚信考核奖惩落实，强化诚信宣传，营造诚实守信的市场环境。

5.瞄准发展堵点，在推动行业转型上攻坚克难。实施危险货物运输安全监管精细化提升行动，加强普货运输企业规范管理，引导运输企业规范提升。持续开展交通基础设施品质提升行动，着力做好高速公路出入口和国省道环境综合整治。严格落实交通工程和港口码头扬尘防控要求，加强汽修行业环境治理，打好大气污染防治攻坚战。深入开展“美丽河湖”行动，实现水运绿色集约发展。

6.打造党建亮点，在优化行业形象上凝心聚力。进一步加强思想政治建设，组织开展党内集中教育和党员经常性教育，坚持组织培训和个人自学相结合，引导党员不忘初心、牢记使命、不懈奋斗。进一步加强组织建设，有效落实“三会一课”、主题党日+、民主评议党员等组织生活制度。进一步加强廉政建设，深化“我为群众办实事”实践活动，广泛倾听群众呼声，及时回应群众关切。紧盯资金管理使用、工程建设、项目招投标等重点领域、关键环节，加强廉政风险管控，坚持系统施治、标本兼治，营造风清气正的干事创业环境。

（5）主要措施

1.抓建设、保目标、结硬帐。进一步加强在建工程项目的组织领导，再掀施工高潮；进一步强化分类指导，有针对性的采取超常措施和办法，强化专项检查，真正做到倒排工期，全面加快进度；进一步强化专项检查，对重点项目实行一旬一督办、一旬一通报。

2.抓安全、保质量、维稳定。牢记“安全第一”的宗旨，始终保持清醒头脑，时刻紧绷安全弦，确保质量安全稳定万无一失；全面开展隐患排查治理，推动隐患治理从专项化、集中化向常态化、长效化转变；加强现场监管，强化动态巡查，切实抓好运输安全源头治理，努力消除各类安全隐患。

3.抓管理、促规范、上水平。积极引导市场主体，创新发展思路，拓展服务领域，构建“协调发展、结构合理”的客货运输体系。全面加强道路交通、城区出租车和公交客运市场监管工作，进步规范市场秩序。继续整治各种非法营运和违规经营行为，集中量对重点部位、重点区域、重点点线路进行专项治理，巩固整治成果，努力提升行业管理和服务水平。

经费事前报告 篇9

一、项目基本情况

（一）项目基本情况简介。

南县交通运输局参与绩效评价的项目共7个，项目支出预算计划290万元。其中包括：争资立项70.6万元，水运中心61.4万元、证照工本费8万元、道路运输服务中心45万元、质监站10万元、纪检督察5万元、超限超载90万元。

1、争资立项：用于争取南县交通工程项目，争取把我县建成交通枢纽中心；

2、水运中心：用于水上交通管制、船舶防污染、水上消防、救助打捞、通信导航等工作经费及各乡镇渡口码头安全的经费。确保全县渡口码头水上畅通，尽量做到零事故发生。民众出行更加便捷；

3、证照工本费：用于道路运输证、从业资格证、临时线路牌、经营许可证（正、副本）等证的制作；满足全县交通运输业办证需要，创造更加便捷的交通基础先决条件；

4、道路运输服务中心：用于道路运输管理工作经费，加快道路运输结构调整，强化道路运输市场监管，保证道路运输管理工作正常开展；

5、质监站：用于交通建设工程项目质量与安全监督工作经费，保证了交通建设工程项目质量与安全监督工作的正常开展；

6、纪检督察：派驻纪检监察组办案经费。检查局领导班子及成员遵守党章和其他党内法规，督促领导班子落实党风廉政建设主体责任，履行对党风廉政建设的监督职责；

7、超限超载：用于货物运输车辆超限超载工作经费。普通公路超限超载率控制在1%以内，按照有关法律法规，在职责范围内加强对超限超载车辆的监管，确保治超工作的顺利推进。

（一）绩效目标设定及指标完成情况。

绩效目标设定：落实项目实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结分析问题，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效。

指标完成情况：

1、资金保障坚实有力，交通建设高速发展。为完成益阳市交通局年初制定的交通投资目标任务，我局积极与上级相关部门进行沟通，并向县人民政府积极汇报资金缺口情况。交通基础设施投资支出和比重为我县历年之最，干线公路网络进一步完善，农村公路提质改造加快推进，水运工程和道运工程建设如火如荼，为推动全面小康建设贡献交通力量。

2、治超管理不断完善，养护管理取得新成绩。以源头治理促进行业自律，以多为监管筑牢治超防线。深化以路面养护为中心的日常管养体制，及时处置路面病害，重点加强对干线公路清扫、修补等日常性养护事务工作。

3、党风廉政建设深入推进，行业风清气正的局面逐渐形成。坚持从严治党，始终把严肃政治纪律、政治规矩摆在首要位置。扎实开展“两学一做”学习教育，组织生活和理论学习实现常态化、规范化，党性建设、能力建设和作风建设切实加强。

4、促进经济发展，社会效益显著。干线公路已经成为我县产业布局的首选，实践经验表明，干线公路、农村公路建成后形成了我县四通八达、纵横交错、高效便捷的运输网络。促进了物流资源有效配置，推动了农村产业的快速发展。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的：落实项目实施情况，强化项目资金管理，进一步提升预算项目作用成效。

（二）资金到位情况：20xx年部门预算专项资金共计290万元，实际到位资金290万元，资金到位率100%。

（三）资金使用情况：专项资金共计支出290万元，全部用于各项工作的开展。

（四）项目组织情况分析：成立了绩效评价小组，对有关文 件进行了科学分析研究，制定了绩效评价方案。评价小组采用查阅凭证和资料、审计等形式进行考评。根据考评情况，对收集的资料进行整理、汇总分析，并依据前期制定的绩效评价指标体系进行了评分，形成综合报告。

（五）项目管理情况分析：在项目资金使用管理上，我们一直按照国家财经法规和内部财务管理制度的规定开支。资金结付有完整的审批程序和手续，严格按照财经制度的有关要求，做到专款专用，单位分管领导对资金的使用进行全程监督，保证资金使用的合规性。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、项目绩效情况

（一）项目经济性分析

我局专项资金成本控制较好。全年所有项目包括争资立项、水运中心、证照工本费、道路运输服务中心、质监站、纪检督察、超限超载都实行项目预算管理。20xx年，我局深入开展 “隐患清零”，严守工程质量安全红线，全年没有发生一起安全生产责任事故。兴盛车站连续三年被评为“群众满意车站”，水上辖区连续九年无事故，船舶碰撞桥梁隐患治理三年行动稳步推进，各项风险隐患底数全清，157辆公交车辆驾驶区域防护隔离设施和201辆“两客一危”车辆主动智能安防系统全部安装到位，重大隐患“一单四制”进一步规范，企业主体责任进一步落实。截至11月，查处并整改各类安全隐患185处。1-11月共检测货运车辆61953台，查处超限车辆42台，卸载货物739吨，改型车辆20台。已建成第二套位于G353的不停车治超检测系统，并于今年8月投入使用。

（二）项目管理情况分析

在资金使用和管理上，采取审批报销制度。先开展工作，再凭票据经审批后报销经费。重大事项和重要工作，须经过中心班子会议研究，先期制定资金使用预算。在总体不超支的情况下，最大限度的保障了工作开展。

（三）综合评价

20xx年南县交通运输局各专项预算资金，在原预算口径内，资金使用效率高，管理严谨，财务手续健全。最大限度的起到了保障业务开展需要。对全县交通事业的.发展和全县的经济增长做出了一定的贡献，取得了良好的社会效益。

四、存在的问题

20xx年，我局交通事业发展专项资金的管理使用尽管取得了比较好的成效，基本实现了预期的绩效目标，但也还存在以下需要改进、完善和规范的问题。

（一）财务基础工作须加强。

（二）绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

五、其他需要说明的问题

加强基础工作，提高专业水平会计基础工作是行政事业单位内部控制的最基本环节，也是财务管理工作的重要基础。要加强对财会人员的培训，促其依法依规履职尽责，做好会计凭证收集、审核、编制，财务会计报表编制报送、财务会计数据分析等会计基础工作，更好地为领导经济决策和单位管理与事业发展服务。

经费事前报告 篇10

我们接受贵局委托，于xxxx年7月15日至xxxx年9月17日，对南岳区交通运输局（以下简称“交通局”）办公楼维修改造资金和安全生产监管业务用房建设资金项目进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位。

办公楼维修项目和安全生产监管业务用房项目的项目单位均为交通局。

1、交通局成立于1985年4月，是全额拨款的行政单位，内设股室6个，分别是办公室、计划基建股、安全监督股、行政审批服务股、交通战备办、运政路政股。核定编制人数9人，其中：行政编制3人，全额事业编制6人，xxxx年末实际在岗在编人数8人，退休人员12人，临聘人员5人。

2、南岳区交通运输综合行政执法大队是财政全额拨款单位，为xxxx年新组建成立的事业单位，核定编制人数19人，xxxx年实际在岗在编人数15人。

3、南岳区交通建设质量安全监督站是全额拨款的事业单位，核定编制人数6人，xxxx年末实际在岗面编人数5人，退休人员3人。

4、南岳区道路运输服务中心为全额拨款事业单位，核定全额拨款事业编制15名，xxxx年末实际在岗在编人数13人，临聘人员5人。

（二）项目实施。办公楼维修改造项目实施在先，安全生产监管业务用房项目实施在后，项目地点均在交通局院内（南岳镇万福村2号）。

1、项目决策。

（1）办公楼维修改造项目。xxxx年5月25日，交通局向南岳区政府打报告。报告称，办公楼已使用30多年，存在严重安全隐患，需要进行全面维修，请求单独解决局机关办公大楼大修理经费130万元。

（2）安全生产监管业务用房项目。xxxx年5月27日，交通局向南岳区政府打报告。报告称，根据区政府主要领导指示，拟将本局下属道路运输服务中心、交通工程质量与安全监督站、交通综合执法大队三个副科级事业单位搬迁至本局机关办公大楼集体办公，届时有50多人在一起集体办公，经测算需要配置1220平方米的基本办公用房及附属用房，房子缺口约532平方米。另外，根据省通运输厅要求，“两客一危”安全生产监管平台需要配置单独的监控房，故申请在本局现有办公大楼东侧新建一栋安全生产监管业务用房，共3层，建筑面积约450平方米。xxxx年6月16日，南岳区发展和改革局以岳发改[xxxx]69号文件对南岳区交通运输局安全生产监管业务用房建设项目立项进行批复，批复建筑面积约450平方米。

2、项目设计单位。

（1）办公楼维修改造工程项目设计单位为衡阳市南岳建筑设计院，于xxxx年7月8日签订设计合同，设计面积1133.5㎡，设计费29，800.00元。A、设计内容：拆除所有木门更换为套装门，所有木窗更换为普通铝合金窗；屋面拆除，重建；所有外墙保留不动，局部损坏维修；1层外挑1740mm做封闭走廊，增建3m×6m门厅；拆除二、三、四层原有走廊挡墙，所有内墙及走廊墙面、顶棚保留原墙面底子重新粉刷，水电暗埋；所有厕所拆除重做，地面采用300×300防滑地面砖，墙面采用300×600面砖贴到吊顶位置；所有地（楼）面保留，局部损坏维修；拆除原有走廊地面，更换地板砖地面；其他部分维修（补窗洞、封窗洞）。B、设计变更。xxxx年6月20日，交通局正式申报办公楼维修改造工程变更审批手续并于xxxx年1月21日获批。变更内容包括土建部分和装修工程。

（2）安全生产监管业务用房设计单位为衡阳市南岳建筑设计院，于xxxx年5月13日签订设计合同，xxxx年6月出具设计图纸，设计建筑面积446.93平方米。

3、项目施工单位。

（1）办公楼维修改造工程项目。xxxx年1月7日，以磋商式谈判方式确认湖南东汇建设有限公司中标，成交金额989，910.57元；合同施工日期为xxxx年2月10日至6月10日。

（2）安全生产监管业务用房项目。xxxx年10月29日，以竞争性谈判方式确认湖南岳盛建设工程有限责任公司中标，成交金额1，040，000.00元（包括土建、水电、一般装修）；合同施工日期为xxxx年11月18日至xxxx年2月15日。

4、项目监理单位。

（1）办公楼维修改造工程项目。监理单位为湖南雁城建筑咨询有限公司，监理费20，000.00元。

（2）安全监管业务用房项目。监理单位为湖南雁城建筑咨询有限公司，监理费20，000.00元。

5、项目进度。

（1）办公楼维修改造工程项目。xxxx年8月完成项目竣工验收。

（2）安全监管业务用房项目。xxxx年5月26日完成项目竣工验收。

6、项目评审。

（1）办公楼维修改造工程项目。xxxx年2月5日，南岳区审计服务中心以岳审服报[xxxx]33号审计报告对南岳区交通局办公楼维修改造工程结算出具审计意见，审定金额1，132，138.00元。

(2)安全监管业务用房项目。xxxx年1月4日，南岳区财政评审中心下达结论，审查定案金额1，099，968.56元，实际建筑面积568.64平方米，单位成本1934元/㎡。

二、项目资金落实、使用情况

（一）办公楼维修改造项目。

1、资金来源情况。全部系区本级预算资金。

（1）xxxx年财预A150号解决工程款20万元；

（2）xxxx年财预A251号解决设计费监理费4.98万元、解决工程款50万元；

（3）xxxx年财预A081号解决工程款43.21万元。截止xxxx年12月31日，累计指标118.19万元。

2、资金使用情况。截止xxxx年12月31日，累计支付办公楼维修改造工程款113.21万元、造价咨询费0.6万元、设计费2.98万元、监理费2万元，共计118.79万元，其中，由财政直接支付109.81万元，财政授权支付8.98万元。

3、工程尾款情况。应付工程款1，132，138.00元，截止xxxx年12月31日，已付工程款1，132，100元。

（二）安全生产监管业务用房建设项目。

1、资金来源情况。全部系区本级预算资金。

（1）xxxx年财预A366号解决设计费2.96万元；

（2）xxxx年财预A023号解决工程款52万元；

（3）xxxx年财预A075号解决造价咨询费1.14万元（注：有0.6万元系解决办公楼维修改造项目造价咨询费）；

（4）xxxx年财预A125号解决工程款20.8万元。

（5）延伸情况。xxxx年财预A026号解决工程款2万元；xxxx年8月29日财预A202号解决工程款37.19万元。

（6）截止xxxx年12月31日，累计预算指标76.9万元；截止xxxx年8月29日，累计预算指标116.09万元。

2、资金使用情况。截止xxxx年12月31日，累计支付安全生产监管业务用房建设项目工程款72.8万元、造价咨询费0.54万元、设计费2.96万元、监理费2万元，共计78.3万元，其中，由财政直接支付75.76万元，财政授权支付2.54万元。

3、工程尾款情况。应付工程款1，099，968.56元，截止xxxx年12月31日，已付工程款728，000元，欠付工程款371，968.56元。（注：尾款指标在xxxx年8月29日下达，已在xxxx年8月29日转账371，900元到湖南岳盛建设工程有限责任公司账上结清工程款）

四、项目管理情况

(一）业务管理。

1、办公楼维修改造项目。

(1）配备了管理团队。管理团队成员包括局长、旷副局长、颜立主任等；

(2)按政府采购要求，超过30万以上项目按政府采购流程挂网政府采购；（3）按实际施工需要办理了部分项目设计变更手续；

（4）办理了建筑工程竣工验收备案手续；

（5）工程结算已由财政评审中心评审定案。

2、安全生产监管业务用房建设项目。

（1）配备了管理团队。管理团队成员包括局长、旷副局长、颜立主任等。

（2)按政府采购要求，超过30万以上项目按政府采购流程挂网政府采购；

（3）办理了建筑工程竣工验收备案手续；

（4）工程结算已由财政评审中心评审定案。

（二）财务管理。

1、办公楼维修改造项目。

（1）由交通局会计进行记账；

（2）没有单独制订项目管理制度、费用支出制度、内部控制制度。

2、安全生产监管业务用房建设项目。

（1）由交通局会计进行记账；

（2）没有单独制订项目管理制度、费用支出制度、内部控制制度。

五、绩效评价原则、绩效评价方法、绩效评价实施过程

（一）绩效评价原则。主要有经济性原则、效率性原则、有效性原则、平等性原则。

（二）绩效评价方法。主要有成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法等。

（三）绩效评价实施过程。

1、前期阶段。签订绩效评价业务合同、开展前期调查、编制绩效评价工作方案、绩效评价指标表、绩效评价基础数据表；

2、现场评价阶段。

3、后期阶段。编制和提交绩效评价初报告；意见反馈；提交绩效评价正式报告和绩效评价工作底稿。

六、绩效目标、绩效分析及绩效评价结果

（一）绩效目标。

1、办公楼维修改造项目。消除安全隐患、保护生命财产安全、树立政府部门良好形象。

2、安全生产监管业务用房建设项目。盘活国有资产、集约使用办公用房，满足“两客一危”安全生产监管平台用房需求，保障交通局工作正常开展。

（二）绩效分析。

1、项目产出。

（1）办公楼维修改造项目。完成了办公大楼的全面维修，维修内容：更换地面、墙面瓷砖、铝合金窗户、木套门、水电路线更换、墙面粉刷、阳台封闭、屋顶防水等。

（2）安全生产监管业务用房建设项目。建筑面积568.64平方米㎡，4层，每层142.16㎡，其中，监控中心面积约64.84㎡。

2、社会效益。

（1）消除了安全隐患，改善了办公条件；

（2）促进了道路运输联网信息化发展，为提高道路运输监管水平创造了条件；

（3）方便了群众和基层人员前来办事。

（三）绩效评价结果

通过现场评价，根据《南岳区交通局业务用房项目绩效评价指标体系》设定的评分标准，从项目投入、项目过程、项目产出、项目效益等方面逐项评分，项目绩效评价综合得分为83分。

七、主要经验及做法

（一）严格执行政府采购程序。

（二）项目管理科学，没有发生安全事故。进度平稳有序，项目顺利完工。

八、存在的问题与不足

（一）办公楼维修改造项目。

1、工程结算超支。工程中标金额98.99万元，财评定案金额113.21万元，超支14.22万元，超支率14.36%。超支原因是工程变更设计增加了支出。

2、存在个别项目重复建设问题。比如，起初只对办公室局部损坏地砖进行拆除并重新贴砖，后来，决定对办公室的地砖进行拆除全部换上竹木复合地板；比如，楼梯间，起初装上了不锈钢扶手，后来决定拆掉不锈钢扶手换成实木扶手。

3、工程设计存在一些问题。一是个别设计不合理。比如，将办公室靠近过道的窗户台面只做刮胶处理，台面容易弄脏或损坏，影响办公室整体形象；每层楼梯间与走廊衔接处的地面高度不同，行走不便；二是片面追求高档化。办公室南北窗户都为普通中空玻璃窗（其中，北面不临街）、楼梯间扶手为高档琉璃木扶手，门厅正门为磁力密码指纹感应自动门。

4、对办公楼进行大维修，经济上不划算、性价比不高。一是办公楼大修理单位成本与新建办公楼单位成本差不多，办公楼建筑面积688㎡，大修理单位成本1727元/㎡。这次新建安全生产监管业务用房建筑面积568.64㎡，财政评审定案金额110万元（含土建、水电、一般装修），单位成本1934元/㎡，同行业同地区新建（包括一般装修）平均成本约为2000元/㎡，与维修成本相比，办公楼大修成本与新建成本差不多。二是大修理性价比不高。该房屋建于80年代，已使用30多年。由于原设计的主体结构不能改变，本次大修的意义是局部优化、重新装修，实际使用效果远不如重建的效果，如果能允许拆除重建，可取消单独建设安全生产监管业务用房计划，通过增加层次保证建筑面积不突破政策规定的总面积（按50人计算）1220㎡，既使财政投入总额不变（大修理+安全生产监管业务用房），最终效果也比现在建成的效果要好。

5、办公楼维修改造支出的.会计处理不符合政府会计制度规定。交通局会计对办公楼维修改造发生的支出，全部计入“业务活动费用”科目。政府会计制度规定，为增加固定资产使用效能或延长其使用年限而发生的改建、扩建等后续支出，借记“在建工程”科目，贷记“财政拨款收入”、“零余额账户用款额度”等科目。办公楼维修改造支出符合固定资产确认条件，因此，办公楼维修改造支出不能计入“业务活动费用”账户。

6、办公楼维修改造项目档案资料不齐全。如，无竣工图、无设计变更审批表、无监理资料、无现场签证申请单、无消防验收资料。

（二）安全生产监管业务用房建设项目。

1、竣工建筑面积超规划建筑面积121.71平方米，超支率27.23%。安全生产监管业务用房规划建筑面积为446.93平方米，竣工建筑面积为568.64平方米，增加建筑面积121.71平方米，增加原因是，四层由隔热层改为活动室，四层隔热层规划建筑面积20.45平方米，实际面积142.16平方米，增加建筑面积121.71平方米（注，增加建筑面积未取得发改局的补充批准文件）。

2、安全生产监管业务用房决策依据与建房申请报告有不一致之处。（1）决策依据。交通局xxxx年5月27日向南岳区政府打的建房报告披露了二个决策依据，一是区政府主要领导指示（将交通局下属道路运输服务中心、交通工程质量与安全监督站、交通综合执法大队三个副科级事业单位搬迁至本局机关办公大楼集体办公）；二是省交通运输厅“两客一危”安全生产监管平台文件。经核对，区政府主要领导指示系口头指示，并无正式文件。区政府于xxxx年1月26日召开常务会议，决定将交通局下属道路运输服务中心、交通工程质量与安全监督站搬迁至交通局机关办公楼。（2）建房申请报告。交通局的建房报告称，下属有三个单位要搬到局里办公，经核对，区政府常务会议纪要提及了交通局下属二个单位要搬到局里办公事宜。道路运输服务中心、交通工程质量与安全监督站分别于xxxx年4月搬入交通局办公。

3、“两客一危”安全生产监管平台用房暂时闲置，要加快该监管平台作用的发挥。“两客一危”安全生产监管平台用房安排在安全生产监管业务用房的三楼，建筑面积约64.84㎡，目前设备到位，配套设施齐全，具备正常使用条件。经交通局调整，“两客一危”安全生产监管平台由交通工程质量与安全监督站移交给交通综合执法二中队。由于人员未到位，“两客一危”安全生产监管平台监管工作暂由交通综合执法二中队工作人员在一楼的办公电脑上操作，“两客一危”安全生产监管平台用房设备只在重大节假日或领导视察时才使用，平时闲置未用。

4、安全生产监管业务用房支出的会计处理不符合政府会计制度规定。交通局会计对安全生产监管业务用房发生的支出，全部计入“业务活动费用”。政府会计制度规定，单位自行建造的在建项目工程实际成本先记入“在建工程”科目，在自行建造的固定资产交付使用时，按照在建工程成本，借记“固定资产”科目，贷记“在建工程”科目。

5、安全生产监管业务用房档案资料不齐全。如，无规费减免审批资料、无竣工图、无监理资料、无签证单、无消防验收资料。

九、建议和改进措施

1、对安全生产监管业务用房竣工建筑面积超规划建筑面积121.71平方米问题，鉴于区政府已决定对景区非法营运管理权从综合执法局移交到交通局，相关管理人员也会从原管理单位进行移交而增加本单位人员数量，故两栋办公楼是否符合规定办公面积要待人员全部到位后重新测算核定。

2、对于维修项目决策问题，建议加强事前绩效评估。鉴于交通局这次花了100多万，维修成本接近于重建成本，且主体结构未动，房子本身就达30多年，过不了10多年，又要面临房子的结构安全问题和必须拆除重建的问题，因此，在政策允许拆除新建的前提下，建议以后项目单位和主管部门、区人民政府，对已经使用三十年办公楼大修，大修金额达到100万以上的，进行事前绩效评估，要对维修与新建二个方案比较优劣。

3、对会计核算存在的问题，建议按政府会计制度的要求调整有关账务。

4、要做好安全生产监管业务用房不动产证办证工作。

5、要分别做好办公楼大修理项目和安全生产监管业务用房项目资料收集、补充、完善工作，保证档案资料完整。

6、建议监管平台的人员到位，尽快发挥两客一危安全生产监管平台的作用。

十、综合评价情况及评价结论

根据本次绩效评价制定的评价标准，评价综合得分83分，办公楼维修改造资金和安全生产监管业务用房建设资金绩效评价等级为“良”。