风险点不是贴标签,是你在现场闻到的那股味儿。写清哪个环节签字最快、哪类单据总缺附件、谁每次交接都爱说“老规矩”,这些才是活的风险。别抄制度条款,写你亲眼看见的“漏洞姿势”,比如报销单总在周五下午集中交、采购比价单上三家联系人手机号尾号全一样。风险不在纸上,在手指头划过的痕迹里。