旅行社现金管理制度

旅行社现金管理制度

旅行社现金管理制度

一、各部门按规定领取备用金，由专人负责进行日常报销业务。

二、报销适应严格遵守有关规定，认真审核原始凭证核对无误后方给予报销，不能白条抵库。

三、凡现金支出的各项费用，应按明细用途分别填写另用单。并由经手人和主管、总经理三人签字方可报销。

四、财务部将报销单按照会计制度规定的科目编制现金付款凭证，统一报销，补足备用金。

五、严格遵守现金管理制度，不得坐支营业款。每天的营业款必须在次日全部解入银行。

六、凡暂支现金（包括差旅费及小额支出）须填写暂支单，经主管报总经理同意，方可提取现金，并应及时结算，不得随意拖欠。

七、公司财务部现金报销定于每周三上午，每月逢5日（发工资）不报销。