小区物业收入管理制度-5

小区物业收入管理制度-5

小区物业收入管理制度(五)

为规范小区物业项目业务流程,加强小区物业收入管理及预算监控,依据集团财务管理制度有关规定,制定本制度。

一、项目承接

1、合同管理

1.1物业承接项目并签订合同后,应及时将合同复印件交财务备案。

2、收费项目及标准

2.1管理处主任接收小区项目后,整理小区档案,将楼盘数量、面积、入住情况及收费标准等资料报财务备案。

2.2管理处主任按合同约定确定本小区的收费项目,包括:物业管理费、车位费、代收水电费、装修押金等,将收费项目及收费依据等情况报财务备案。

2.3管理处主任需结合小区特点,制定小区收费管理办法,明确收费周期(按月、按季、半年或一年预收等),报财务备案。

二、小区物业管理费

1、管理处主任职责

1.1应收确认

1.1.1按合同约定的收费标准,以户为单位制作'业主收费测算表',汇总计算年度收入规模,经业务领导签批后,报财务备案。

1.1.2管理处主任每月初提报业主收费标准变动情况说明,经业务领导签批后,报财务备案。

1.2收费

1.2.1安排专人负责小区收费,并将收费员名单报财务。

1.2.2每日检查收费员收费及开具收据情况,监督收费员将收取的现金交存银行,妥善保管由收费员交回的'现金交款单'及收据,核对交款数与收据开具数及'现金日记账'是否一致,并在'现金交款单'上签字确认。

1.2.3经物业总经理授权,管理处主任有一定的物业费打折权限,按规定由业主填写'物业费打折申请表',经管理处主任签字确认后,交收费员,由收费员按打折后标准收费。(该表要存档,以备核查)

1.2.4开发商补贴及赠送部分,管理处主任编制'开发商补贴及赠送物业费测算表',经开发商签字确认后,交业务经理审核签字。

1.2.5管理处主任凭审核后的'开发商补贴及赠送物业费测算表' 填写'发票开具申请单'到财务开具发票。管理处主任负责将发票转交给开发商,并及时向开发商收取款项,直接由开发商将款项电汇至公司账户。

1.2.6每月30日,管理处主任与收费员对账,核对交款金额与'现金交款单'、'现金日记账'是否一致。并将'现金交款单'及收据交财务,填写'发票开具申请单',经财务核对后开具发票,确认收入。

1.2.7每月30日,管理处主任应提报小区收费月度说明分析,对实收金额与收费进度应收金额进行分析。

1.2.8每季度末,管理处主任提报收费情况说明,对实收金额与收费进度应收金额进行分析,报物业总经理审批。

2、收费员职责

2.1依据'业主收费测算表'的收费标准,制作'物业管理收费明细表'。

2.2收费员负责及时向业主收费,按规定开具收据,认真逐笔登记'现金日记账',在摘要中注明房号、业主姓名、缴费期间等。

2.3对符合物业费打折条件的业主持经管理处主任签字的'物业费打折申请表',由收费员核对后收费,在'现金日记账'及收据上注明打折优惠金额,妥善保存'物业费打折申请表'备查。

2.4每日终了,由收费员将现金交存银行,将'现金交款单'、所开收据与'现金日记账'交管理处主任,由管理处主任核对'现金交款单'、'现金日记账'与所开收据金额是否一致,核对后在'现金交款单'签字确认。

2.5每月30日,与管理处主任对账,核对交款金额与'现金交款单'、'现金日记账'是否一致。

三、其他收费项目管理

1、车位费

1.1管理处主任于年初初步预计车位费收取规模,并于每月提报车位费变动情况,以此为依据确认预算收入。

1.2车位费收取期间与物业费保存一致,收费管理按物业费管理办法执行。

1.3车位费的开票项目于物业费分开。

2、装修押金

2.1业主需装修时,按规定交纳装修押金。

2.2管理处收取装修押金后开具收据,按规定及时将款项存入公司账户。

2.3退装修押金时,需填写'退还押金申请单',经管理处主任签字后凭收据退回装修押金。

四、财务监控

1、收入确认

1.1财务依据合同,审核'业主收费测算表'收费标准及年度收入规模。

1.2对向小业主收取的物业费,每月30日与管理处主任对账后,由管理处主任填写'发票开具申请单',及时开具发票,确认收入。

1.3对开发商补贴的物业费,由管理处主任凭审核后的'开发商补贴及赠送物业费测算表'填写'发票开具申请单'到财务开具发票,确认收入。

1.4对收取的车位费,按规定以'特约服务费'形式开具发票,确认收入。

1.5对收取的装修押金,以押金形式入账管理,退还押金时由交款人填写'退还押金申请书',经管理处主任签字后支取。

2、收据管理

2.1 每月审核由管理处主任交回的收据,查看编号是否连续,金额是否正确,开具是否准确规范。

2.2不定期抽查收费员收据开具情况,检查其是否准确规范开具收据,是否逐笔开具收据。

3、现金管理

3.1财务加强对小区物业收费现金的管理,要求管理处主任及时督促收费员将收取的现金交存银行。

3.2要求管理处主任每日、每月定期与收费员对账。

3.3不定期抽查收费员现金收费操作流程是否规范,现金是否及时交存银行,是否逐笔登记'现金日记账',收取款项是否与'现金日记账'一致。

4、对账

4.1财务每月与管理处对账,截止日为每月30日。与管理处主任核对实际交款数与'现金日记账'、所开收据金额是否一致。

4.2财务每季度末对账后,要求管理处主任提报季度费用收取情况说明,分析费用收取情况、预算完成情况、差异因素分析及整改措施等。