金属材料公司物资管理办法

金属材料公司物资管理办法

靖江市**金属材料有限公司物资管理办法

1目的

1.1为了规范公司物品的申购、采购、领用、保管行为，有效进行控制，特拟订本办法。

定义

1.2固定资产：指使用期限超过一年、单位价值在2000元及以上的厂房、建筑物、机器、机械、行车、运输工具、电脑及其外设、传真机、复印机、空调、安防器材以及其他与生产经营有关的设备器具、工具等。

1.3生产原材料：指用于生产直接参与冶炼反应的废铜、松树原木、木炭、煤炭、稀土等材料。

1.4生产辅助材料：指用于生产过程中，起加热、降温、动力、传输、测试、包装等作用的辅助性材料如乙炔、氧气、氩气、柴油、乳液、吹氧管、触媒、包装塑膜等。

1.5低值品：凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料，耐用期在一年以上，单价原值不足固定资产规定限额的低值仪器、仪表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。

1.6易耗品：凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料，耐用期在一年以下，使用过程中易损、易坏的玻璃器皿、原器件、零配件、办公用品、生活用品、劳保用品、印刷品等。

职责

1.7行政部门：物品申购审批;对印刷品、医药品、办公文具进行收发保管与管控;对易耗品发放标准、低值品损坏或丢失之赔偿办法的制定;对低值品报废的鉴定和审批;根据财务部的安排参与物资盘点工作。

1.8采购部门：根据已批准之申购单按有关规定进行采购，确保使用单位的需求满足以及采购价格的合理性。

1.9仓储部门：根据安全存量对生产性物资包括原材料和辅助材料进行申购;对除印刷品、医药品、办公文具以外的所有采购回来的物资，进行分类管理;建立收发存台帐及制作月报表;根据财务部的安排具体执行库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。

1.10质检部门：对所有采购回来的物资根据申购需求及有关标准进行质量检测。

1.11财务部门：物品申购审批;物资成本核算;货款审核并支付;对物资申购、采购、收发、保管、报废的全过程进行全面监督;组织对库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。

1.12使用单位：根据部门需要按规定进行物资申购与领用;对消耗性物资进行数量控制确保不浪费;对工具、器具、仪表、机械进行保管与保养;根据财务部的安排参与物资盘点工作。

权限

申购物资

金额范围

申购单位

部门经理

行政部经理

财务部经理

总经理

备注

固定资产

2000元以上

使用单位

审核①审批②审批③核准④

原材料

2000元以下

仓库

审核①审批②审批③

2000元以上

仓库

审核①审批②审批③核准④

辅助材料

2000元以下

仓库

审核①审批②审批③

2000元以上

仓库

审核①审批②审批③核准④

低值品

1000元以下

使用单位

审核①审批②审批③

1000元以上

使用单位

审核①审批②审批③核准④

易耗品

1000元以下

使用单位

审核①审批②审批③

1000元以上

使用单位

审核①审批②审批③核准④

1.13流程

1.14具体流程图如下表。

使用单位/材料仓库

填写《申购单》

申购部门主管

行政部门主管

采购部门主管

品质部门主管

仓储部门主管

必需性审核

制度性审核

财务部门主管

资金额度审核

总经理

批准申购计划

安排采购作业

安排质检作业

入库/出库手续

1.15申购

1.16申购单位应对日常生产、工作所需物质做好申购计划，并根据采购部门提供的采购周期统筹安排，要避免一天到晚在申购的现象，避免临时抱佛脚的现象。

1.17所有物资的采购，均应事先填写《申购单》，详细注明“品名、规格、单位、数量、预估金额、用途、交货日期”等项目，并按审批程序向上呈报。对申购物品有特别要求的，应附相关资料。

1.18因生产条件变化而造成的特急件申购，为了利用时间，缩短采购周期，可以由申购部门主管向采购部门先口头提出，随后的一天之内再补办好申购手续。

1.19部门主管对《申购单》的审核，侧重于必要性审查：是否一定要购买?是否一定要购买这么多?是否可以用现有物品替代?

1.20行政主管对《申购单》的审核，侧重于低值品、易耗品申购之制度性审查：是否符合有关规定由对口部门在申购?是否有重复申购?其申购数量是否超过规定限度?

1.21财务主管对《申购单》的审核，侧重于原材料、辅助材料申购之资金额度审查。

1.22根据审批权限，大宗物资(量大或金额高)的申购，应呈总经理最后核准。

1.23《申购单》一式三联，第一联存根由申购单位自存，第二联交采购部门做为采购依据(要签收)，第三联交行政部门备查。

1.24申购计划变更时，如是取消申购，可以直接在《申购单》上划掉对应物品;如是追加申购，应当另外再填写《申购单》。

1.25采购

1.26采购部门在收到已获批准之《申购单》后，应立即按《采购管理制度》进行采购作业。

1.27通常情况下，其采购流程为：寻找供应商→看样→询价/比价/议价→确认样品→下《采购单》→大货。

1.28对于实际价格与预估价格逆差较大的，以及金额超过2000元的《采购单》，必须呈总经理最后核准。

1.29物品采购回来后，应当通知质检部门进行检测，在质检合格后方可办理入库手续，由仓储部门开出《入库单》。

1.30采购部门凭手续齐全的《申购单》、《采购单》、《入库单》到财务部门申请货款。

1.31领用

1.32所有物品领用，均应填写《领料单》，《领料单》一式三联，第一联存根由领料单位自存，第二联交仓储部门记帐，第三联交财务部门稽核。

1.33对于固定资产以及低值品的领用，必须由仓储部门建立个人资产台帐，并坚持定额发放与以废换新制度。

1.34对于原材料与辅助材料的领用，必须按生产计划之设定定额发放，要避免浪费与挪用现象。

1.35对于易耗品的领用，必须加强监督，完善易耗品实时消耗登记制度。

1.36保管

1.37未领用物品，由仓储部门负责保管，应当建立收发存明细帐，并定期进行清查盘点，保证帐物相符。

1.38已领用物品，应当坚持“谁领用，谁负责”原则，由领用人对领用物品(含工具、器具)进行保管。

1.39人员有异动如调离岗位或离职时，应当对所领用工具、器具进行移交，双方签字确认后交仓储部门进行资产转移登记。

1.40物品丢失或损坏时，应查明原因。无正当理由者，应视情节轻重按丢失或损坏物品之新旧程度由保管人赔偿;因不可抗拒原因造成丢失或损坏时，应由保管人提出书面报告，报部门主管确认，并经行政部门及财务部门主管审批，方可对丢失或损坏物品进行帐目注销。

1.41物品由于产品淘汰或遭受非常损失等原因无法继续使用需报废时，由使用部门提出申请，并注明报废原因，经行政部门及财务部门主管确认后方可报废。报废手续办妥后，应及时注销台帐。报废后需领用补充的，按新领手续办理。

1.42实施

1.43本办法为框架性文件，具体环节如采购、仓储、质检等，另由相关部门制定实施细节。

1.44本办法在实施过程中，有违反者则视情节轻重根据《员工守则》有关规定处分。

1.45本办法呈总经理核准并公示之后即开始生效，修订程序亦同。