费用报销管理规定（8篇范文）

第1篇 费用报销管理规定

费用报销管理规定

为促进公司各项工作的顺利开展,明确费用报销的标准,程序和办法,特制定本规定。

(一)报销程序:在日常报销的情况下,报销人向财务部领取《报销单》,需要黑色水笔填写完 整,正确粘贴,交部门主管,营运副总审核确认后,交财务部审核,财务部审核后报总经理批准, 经批准后向财务部领取报销款。

(二)所有与财务相关的凭证,文书签名必须使用中文全名,不得使用英文拼音。

(三)所有费用必须在一周内进行核销,逾期应说明原因,不能说明原因的,不予受理。

(四)原材料,固定资产的单据须分开单独报销,粘贴在同一张报销单上的,不予受理。

(五)所有费用报销单据,报销人需在其背面注明费用的用途并签名确认,否则财务部不予受 理。

(六)原始单据要保持整洁,报销时应平整地粘贴在粘贴纸上,不能完全重叠在一起粘贴,更 不允许用订书机把原始单据订在报销单后面,否则不予受理报销。

(七)各项费用单据应妥善保管及时传递,防止丢失。各店应指定专人负责单据保管传输。各 店当月所有核算单据需于次月2日中午12点前送达总部,超过规定期限传递的,对责任人及店主管 每次处200元罚款。

(八)票据传递顺序

报销人的原始票据

→

粘贴

部门

主管

→

审核

营运

副总

→

审核

财务部

↓

报销人

→审核付款

财务部

→

批准

总经理

(九)相关费用的报销处理办法

1、交通费用:员工报销交通费用需注明时间,起点,乘坐的士,还另需在票据背面注明乘坐 人,事由(从哪里到哪里,做什么事)。

2、加班费:加班费的计算一律按公司人事制度执行,公司(含直营店)员工节假日加班费一 律上报人力资源部,在下月发放工资时支付。

3、广告费:报销时必须附相关的广告剪报。

4、办公用品:购买办公用品必须取得合法,正式,完整的发票,若多的办公用品累计开在同 一张发票上,应附购货清单。

5、对于购买的固定资产及其他应事先申请,报销时单独粘贴并附事先的申请证明。

6、对于有定额或预算规定的费用,必须在定额或预算的范围支出,超时定额的不予报销。

(1)手机费用;

(2)公司实行财务预算项目,将按预算管理制度执行。

第2篇 某某公司财务总公司费用报销管理规定

第一章总则第一条 为促进总公司各项工作的顺利开展,明确费用报销的标准、程序和办法,特制定本规定。第二章费用报销审批第二条 总公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费。通讯费、房屋租赁费。咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。第三条 总公司各部门(不含综合业务部,下同)应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务本部。财务本部审查平衡后报总公司总经理批准下达费用预算定额。年度费用预算执行过程中,财务本部将视情况对费用预算做适当调整。第四条 开支各项管理费用时,属各部门预算内的正常支出,由各部门正职签字,报财务本部直接审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支,必须提前向财务本部申请,由财务本部根据审批权限审批或报批。第五条 各部门报销有签字权的为部门正职。部门正职离京时,可以授权部门副职签字,并书面通知财务本部。如一个部门仅设正职单岗或副职单岗而离京的,报销暂缓;确需急办的,报请总公司分管领导签批。第六条 总公司部门正职本人业务报销须经总公司分管领导签批;总公司副总经理和助理总经理本人业务报销须经总公司总经理签批。第三章差旅费开支第七条 总公司差旅费包括交通费、住宿费。出差补助和邮电通讯等其他费用。第八条 总公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同,采取实报实销与定额补助相结合的办法。第九条 总公司职工出差,须先行确定地点、任务,天数、人数及费用预算,以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一星期以内的,由部门正职批准,超过此期限的,报公司分管领导批准。第十条 出差地区划分为一般地区与特殊地区(特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、 汕头、上海、海南等),出差天数按自然天数计算(出发、返回当日均算)。第十一条 总公司职工出差到外地,按乘坐车、船,飞机标准(见附表1)乘坐,特殊情况、不宜执行上述标准时,应由总公司分管领导签批。第十二条 出差人员夜间(晚7:00至次日凌晨7:00)乘坐火车超过6小时,或白天连续乘车超过10小时的,可购买同席卧铺票;未乘卧铺者,可按所购票价的60%给予补贴。(乘坐特快列车的,按特快票价的50%补贴;购买软座票者不给补贴。)第十三条 总公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机,凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场。火车站、码头往返费用,凭相应张数票据在100元以内据实报销。第十四条 总公司总经理福!总经理出差,各项费用实报实销。其他人员出差,住宿费在规定标准(见附表2)以内部分,按住宿发票实报实销,超过标准的部分由本人自负:部门副职及其以下人员,同性别两人以上出差,须合并住宿。此外,助理总经理及其以下人员出差每人每天给予出差补助100/130元(一般地区畸殊地区),出差补助包括在外地的市内交通费和伙食费。职工每次出差如在同一地点驻留二十日以上者,自第二十一日起比照规定标准的80%给予报销。经批准开车出差,当日往返者,按每天出差补助的一半给予补助。第十五条 总公司职工与总公司领导共同出差,财务本部将视具体情况确定报销标准;聘请公司以外的人员同总公司职工共同出差办事,聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。第十六条 职工外地出差发生的宴请费,原则上应按本规定第二十六、二十六条 的规定于出差前申请,特殊情况应按审批权限事先口头请示,回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。第十七条 职工出差发生的邮电通讯费、文印费,信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。第十八条 总公司职工为所属企业出差办事,差旅费应在所属企业报销,报销标准按所属企业有关规定执行。第十九条 总公司职工在本市内公出办事,不报销任何市内交通费用。第二十条 出差人员预借差旅费,应填写“出差借款预算单”;若申请出差宴请费的,还应同时附上”招待费审批单”,经出差人员所属部门正职审核签字后,送财务本部审批。审批后办理借款手续。第二十一条 出差人员返京后,应在七日内到财务本部办理报销手续。第四章招待费支出第二十二条 业务招待费包括:招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用;宴请客人(包括工作餐)的用餐、食品、酒水等费用;赠送客人、客户的纪念品衅l品等费用。第二十三条 总公司用于接待来访客人的茶叶、水果。饮料等统一由办公室负责购买、保管、发放及费用控制,不得突破财务本部下达的费用预算限额。第二十四条 以总公司名义制作的纪念品,礼品,统一由办公室负责订做和管理,各部门需领用时,按办公室有关规定办理领用手续。第二十五条 总公司年末举行对外联谊活动所需费用,或公司举办大型活动的费用由办公室和财务本部集中管理。联合控制。第二十六条 总公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次支出在300元以下的,由各部门正职在财务本部下达的费用预算内严格掌握,不得超支。第二十七条 总公司各部门确因工作需要,必须宴请的,按下列原则和办法办理。1。提倡勤俭节约,反对铺张浪费,年度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算;2.限制陪餐人数,原则上陪同人员不得多于来宾人数;3.严格执行总公司制定的宴请标准(见附表3);4.必须事先填写招待费审批单,并经批准;5.凡违反上述原则,未事先申请或突破申请标准的宴请,财务本部有权拒绝报销并向公司总经理反映。第二十八条 总公司各部门全年各项管理费用预算执行情况,由财务本部定期审核公布。第五章 附则第二十九条 本规定由财务本部门负责解释和修订。各专业公司(不包括有独立人事管理权的专业公司)可参照执行,亦可在不高于本规定标准的前提下另行制订管理办法,报总公司批准后执行。第三十条 本规定自总公司颁布之日起生效,原《费用报销管理规定》同时废止。附表1级 别乘坐标准飞 机火 车轮 船总经理、副总经理、助理总经理头等仓软席头等仓部门正职商业仓软席二等仓其他人员普通仓硬席三等仓附表2级别单人住宿标准(人.天)(一般地区/特殊地区)同性两人住宿标准(人.天)(一般地区/特殊地区)助理总经理500/800内实报――部门正职300/500内实报――部门副职240/400内实报150/210内实报处级经理200/320内实报120/180内实报一般人员160/240内实报100/160内实报附表3级别标 准行政副部级以上、特大型企业总经理、副总经理级来宾总经理特批行政司局级、大型企业总经理、副总经理级来宾(或由助理总经理、部门正职出面的宴请)200元/人行政县团级、中型企业总经理、副总经理级来宾(或由部门副职、处级经理出面的宴请)150元/人一般宴请80元/人

第3篇 建筑企业费用报销流程管理规定

建筑施工企业费用报销流程管理规定

第一条为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流程，根据制定本规定。

第二条本规定适用于公司内部各独立核算单位、全资子公司和控股子公司(以下简称“各单位”)。

第三条各单位可根据本规定，结合本单位实际情况，制定相应的费用报销细则或实施办法，并报公司审核后在本单位实施。

第四条本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。

第五条权签人

1、本规定的权签人是指部门经理、副总经理、财务总监、总经理、董事长等，名单以控股公司、集团公司、公司及各单位的任命文件为准。

2、权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权利，并承担相应的责任和对费用真实、合法、合理性负责的义务(公司权签人的授权待进一步明确后修改本制度再上报控股公司)。

第六条员工借款

1、日常费用开支原则上不允许员工借款，应由个人先垫支，事后报销;符合《货币资金管理制度》或大额开支确需借备用金的，根据费用预算，填报《借款审批表》报批后，到所属财务部门申领借款。但需在事项完毕后5个工作日内办理报销手续。

当年12月31日前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中先扣回。

2、借款实行“前款不清，后款不借”原则。员工在财务部门有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款;费用报销时，如无特殊理由，应先归还借款，扣除借款后有余额的，按余额付款。

3、公司员工借款经部负责人、财务总监、总经理审批;各单位员工借款经部门负责人、公司派出财务负责人审核同意后，报经理(或指定的副经理)审批;各单位经理、公司总经理、董事长借款由各单位公司派出财务负责人、财务总监审核签字;公司总经理、副总经理兼任下属单位董事长的，指定在公司借款，所有人员严禁多单位(多头)借款和多头报销。

4、财务部门应加强对员工借款的管理，定期催收。

5、出差借款按照《差旅费管理规定》执行。

第七条报销的要求

1、发票的基本要求

①发票必须合法、真实、有效。

②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章。

③发票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。

④发票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等)。

⑤其它要求参见《会计基础工作规范制度》和国家相关法律、法规。

财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。

2、报销凭证的填写要求

①必须按费用报销单要求填写相关内容。

②报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属(属于哪个单位或项目，便于分类核算或转账)，必要时附清单详细说明。

③凡是费用需要在公司和各单位之间分摊的，报销人应该根据原始凭证抬头与费用归属关系，分别归集后，填写相应的报销凭证，确不能归集应给予适当分配比例。

④报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。

⑤财务在审核时按相关制度规定有权去除不符合要求的票据(如白条、不符合要求的发票等)，可以核小报销金额;但审核金额超过原报销金额时，应退回经办人重填或按申报金额报销。

⑥费用报销单分差旅费报销单、招待费用报销单和费用报销单，差旅费报销填差旅费报销单，其他所有费用填费用报销单;

3、其他报销附件要求

①除发票外，其他附件、报表必须合法、合规，有相关责任人的签字审批，业务招待费的报销报销人对应说明的事项根据管理需要要求填写费用说明清单，但费用说明清单不做为原始入帐凭证。

②差旅费报销除当天往返等特殊情况外应当附出差审批单，汽车费用报销应当附派车单。

③签有合同的费用报销(如广告费、设计费等)附件必须符合合同付款流程管理规定。

4、报销的时效要求

①当月费用一般应在当月报销处理完毕，部分费用如电话费等可以延至下月。

②当年费用一般应在当年12月31日前报销处理完毕。部分费用的发票如当年无法取得，只能在次年1月取得的，应在1月取得时立即办理报销;财务部门如果账务处理允许，应进入当年费用。

③申请先由公司预付支票的，经办人应在5个工作日内拿回相应发票按此报销流程办理签字核销手续，否则视同个人借款按相关规定处理。

第八条报销审批付款流程

1、经办人：根据本单位实际业务需要，在费用事项发生后，按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证，填写报销单，交部门负责任审核。经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责，严禁虚报、假公济私。

2、部门负责人：按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字，对费用是否符合部门计划、预算承担责任;部门负责人可以根据事项、金额的重要性，让部门业务主管先行审核签字，并落实责任。对审核不通过的予以退回。

3、财务部门负责人：财务部门负责人(或授权主办会计)对报销凭证的相关内容，根据财务制度要求、标准进行审核;并复核报销的金额、是否有备用金或其他借款，是否从报销款中扣回相关借款;根据本单位的各项具体管理制度对票据的合法、合规性负责审核签字，对审核不通过的予以退回。

5、财务总监：对财务负责人(或授权主办会计)审核后的报销凭证，根据控股公司、行业集团、公司相关规定、本单位的制度进行整体审核，并结合本单位月度、年度预算的使用情况和实际资金情况，签署审核付款意见，对整个报销的合法性、合规性承担责任。对不符合要求，有损本单位利益的要坚决予以拒绝和退回，如有弄虚作假的，应当扣留票据并及时上报。

有财务总监的单位，财务总监是财务负责人;没有财务总监的，财务部部门负责人(或授权副经理、主办会计)行使财务负责人职责。

6、各单位经理、公司总经理：根据控股公司、行业集团、公司相关规定、董事长的授权，对授权范围内所有费用予以审批，并对费用的真实性、合理性承担责任;对授权给副总经理审批的事项负管理责任并要有授权书;对还需要董事长、集团公司、公司审批费用的真实、合理性负责审核签字。对审批、审核不通过的予以退回。

经理、总经理的费用，由财务负责人审核后，交由董事长审批。

7、董事长：根据控股公司、行业集团、公司相关规定或授权，对费用具有最终审批权，并以法人代表身份对所有费用的真实、合理、合法合规性承担责任。

董事长的费用由财务负责人审核。

8、出纳：审核报销单是否完成上述签字流程，是否本人签字，对审批签字手续不全的坚决予以退回。对报销金额再次复核，复核金额(付款金额)只能小于等于报销人申报金额，对复核金额大于申报金额的，予以退回给经办人重新办理(或按申报金额办理)。报销费用冲抵借款的部份，出纳应开具收据;收回多余的现金，收据中的一联应作为凭证附件。

9、上述流程见附图(费用报销流程图)。

第九条若员工为本单位其他职员代为办理报销或借款手续，报销人应填被代办人，并按被代办人的职别进行审批，同时在报销单上注明由代办人代办。员工借款在领款时必须由本人亲笔签字确认领款。

第十条本规定由公司财务处负责解释和修改。

第十一条本规定自发布之日起执行。

附图：费用报销流程图

财务总监(或授权付经理)审核

财务部门负责人(或授权主办会计)审核

部门负责人审核

费用发生

经办人填制费用单据

经理或经理审核、审批

董事长审批

出纳复核付款

费用报销流程图

第4篇 装饰公司费用报销流程管理规定

装饰公司费用报销流程管理规定

第一条 根据总经理办公会的有关精神和目前市场上的现实情况,为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流程,制定本规定

第二条 本规定适用于**装饰有限公司(以下简称总公司)本级、公司所属分公司、办事处、项目部(以下简称各单位)。

第三条 各单位可根据本规定,结合本单位实际情况,制定相应的费用报销实施办法,并报公司财务处审核后在本单位实施

第四条 本规定所称费用是指日常所发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通讯费、水电费、租赁费、会议费保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。

第五条 权签人

1.本规定的权签人是指部门负责人、副总经理、财务负责人、总经理等,名单以公司的任命文件为准。

2.权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权利,并承担相应的责任和对费用真实、合法、合理性负责的义务。

第六条 员工借款

1.日常费用开支原则上不允许员工借款,应由个人先垫支,事后报销;符合《货币资金管理制度》或大额开支确需借备用金的,根据费用预算,填报《借款审批表》(同差旅费借款审批单)报批后,到公司财务处申领借款。但需在事项完毕后3个工作日内办理报销手续。当年12月31日前的借款尚未核销的,如无特殊情况,一律从工资或奖金中先扣回。

2.借款实行“前款不清,后款不借”的原则。员工在公司财务处有借款余额或上次借款尚未归还或核销的,除非有特殊情况,否则不允许再次借款;费用报销时,如无特殊理由,应先归还借款,扣除借款后有余额的,按余额付款。

3.公司员工借款经部门负责人、分管副总经理、财务处审核同意后,报总经理审批;总经理借款由公司财务负责人审核签字;兼任多单位负责人的,指定在一个单位借款,所有人员严禁多单位(多头)借款和多头报销。财务部门应加强对员工借款的管理,定期催收。出差借款按照《差旅费管理规定》执行。

第七条 报销的要求

1.发票的基本要求

a、发票必须合法、真实、有效。

b、发票不得涂改、挖补,大小写金额相符,字迹清楚。如发现发票有误,应当退回重开或更正,更正处应加盖单位公章。

c、发票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上,防止原始凭证在传递过程中丢失。

d、发票抬头与公司名称应一致,并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等)。

e、其他要求参见《会计基础工作规范制度》和国家相关法律、法规。财务部门有权拒收不合法的票据,应当扣留虚假票据,并及时通报相关负责人。

2.报销凭证的填写要求

a、必须按费用报销单要求填写相关内容

b、报销事项的内容、用途说明必须清晰准确,并注明费用归属(属于哪个项目或公司,便于分类核算),必要时附清单详细说明。

c、凡是费用需要在项目或公司之间分摊的,报销人应该根据原始凭证抬头与费用归属部门(项目、公司)关系,分别归依后,调协相应的报销凭证,确实不能归集的应按适当分配比例分配。

d、报销金额大小写必须一致,不得涂改,不得使用钢笔、圆珠笔、红色墨水笔填写。

e、财务部门在审核时根据相关财务制度规定有权去除不符合要求的票据(如白条 、不符合要求的发票等)可以核小报销金额;审核金额超过原报销金额时,应退回经办人重填或按申报金额报销。

f、费用报销单分差旅费报销单和费用报销单,差旅费报销填写差旅费报销单,其他所有费用填写费用报销单。

3.其他报销附件要求

a、除发票外,其他附件报表必须合法、合规,有相关责任人的签字审批,业务招待费的报销应附业务招待申请单,业务招待费申请单不作为原始入账凭证。

b、差旅费报销除当天往返等特殊情况外应附出差审批单,汽车费用报销应当附派车单。

c、签有合同的费用报销(如广告费、设计费等)附件必须符合合同付款流程管理规定。

4.报销的时效要求

a、当月费用一般应在当月报销处理完毕,部分费用如电话费等可以延至下月。

b、当年费用一般在当年12月31日前报销处理完毕,部分费用的发票如当年无法取得,只能在次年1月取得的,应在1月取得时立即办理报销;财务部门如果财务处理允许,应记入当年费用。

c、申请先由公司预付支票的,经办人应在5个工作日内拿回相应发票按报销流程办理预支核销手续,否则视同个人借款按相关规定处理。

第八条 报销审批付款流程

1.经办人:根据公司实际业务需要,在费用事项发生后,按照报销流程管理要求分类粘贴原始凭证填写报销单,交部门负责人审核。经办人对其发生费用的真实、合理、合法、完整性负责,严禁虚报、假公济私。

2.部门负责人:按管理及责任权限对本部门发生费用的真实性、合理性负责审核并签字,对费用是否符合部门计划、预算承担责任;部门负责人可以根据事项、金额的重要性,让分管业务主管等先行审核签字,并落实责任。对审核不通过的予以退回。

3.分管副总:按管理及责任权限对负责分管业务范围内所发生费用的真实性、合理性负责审核签字;对总经理授权范围内的费用予以审批签字,并承担责任。对审批审核不通过的予以退回。

4.财务处审核人员:财务处审核人员对报销凭证的相关内容。

第5篇 技术公司费用报销管理规定

深圳市第三空间信息技术有限公司

费用报销管理规定

为了加强统一管理，特制定公司费用支出标准，目的是对各项费用开支进行监督管理，并适合于各部门及所有员工。

第一条

管理目标

1.控制差旅费、交通费、招待费、通讯费、餐费补贴支出在部门预算范围内

2.培养员工良好的费用控制意识

第二条

适用部门及员工

1.适合公司各级总监、经理、主管及员工

2.公司高层管理人员

第三条

差旅费支出标准管理程序

1.出差员工费用标准

1.1交通工具乘坐标准

职务

火车

轮船

飞机

所有出差员工

硬席

三等

经济舱

1.2出差住宿标准(以每日计算)

职务

酒店标准(国外)

酒店房价

出差交通&伙食补贴

北京/上海/广州/深圳

其他地区

部门总监(含营销大区总监)

三星级350300100高级区域经理

三星级30025080区域经理

二星级25022060非营销中心的其它部门经理

二星级25022080其他员工

二星级220****01.2.1凡到北京、上海、广州、深圳出差须到公司定点酒店入住，或者到与定点酒店同级酒店入住。(深圳为深圳海景酒店)

1.2.2除部门总监及公司其他高级管理人员外，如2人同性同时出差，须同住一间标准房，住房标准为两人中标准最高的一人为额度。

1.2.3补贴天数从出差当天计算至回程的前一天。

1.2.4其他员工到设有办事处的地方出差,安排在办事处住宿。

1.2.5营销人员在驻地省内出差,能当天来回的,应回驻地办事处住宿.1.2.6随同总经理级以上人员出差的其他人员，已按照实际支出报销差旅费，将不再发放出差补贴。

1.2.7出差期间统一安排食宿的(如会议或培训班)，由行政人事部负责，出差人员按实际支出报销差旅费。

1.2.8补贴发放方法是报销时直接计入报销费用。

1.2.9每月5日为截止日(CLOSE

DATE)，所有差旅费用单据必须每月5日前寄回。

1.2.10特殊情况，须由总经理审批。

1.3驻外补贴标准

1.3.1派驻外地人员享受驻外补贴40元/天(派驻外地人员指家庭不在派驻地的人员，不含客服人员)。

1.3.2派驻外地人员出差按规定发放出差补贴时，必须停发驻外补贴。

1.4申请审批程序

1.4.1员工出差前应填写出差申请表(营销中心人员除外)，按要求写明原因、目的地、交通方式、时间、住宿地等。

1.4.2先呈报总经理批准后,方可安排出差行程。

1.4.3公司高层管理人员按实际工作需求出差。

1.4.4根据出差路程、时间、乘座交通工具的实际情况，填写借支单。省内出差每人每次最高借支金额不超过(含)叁千元，省外出差每人每次最高借支金额不超过(含)一万元，如借款金额超过一万元的必须提供书面报告申请。

1.4.5营销和市场人员借支在预算范围内无需经总经理批准。超过预算范围的经总经理批准方可借支。

1.4.6其他人员借支都须经总经理批准。

1.4.7出差员工凭已签名同意的出差申请表及借支单到财务部办理借支手续，财务部审核所有单据签字手续是否齐全，经总经理签字确认后，方可借支现金。

1.4.8营销中心区域经理长时间出差的，可由财务部按每月费用预算代办借支手续，经公司总经理批准后，由财务部办理汇款手续，一般在月中或月末办理。

1.4.9办事处人员经办事处负责人同意后安排出差，可按上述出差费用标准执行。

1.5报销审批程序

1.5.1出差员工在回到公司后七天内，必须到财务部办理报销，延迟一天，按借款金额的1%收取罚金。

1.5.2出差员工须自行分类粘贴发票，准确计算发票金额，按差旅费报销单格式填写，并在出差人栏签字后，交本部门经理或主管审查，部门主管审查后，在部门主管栏确认签字。

1.5.3出差员工须先将已由部门经理或主管审批的差旅费报销单送交财务部审核，财务部会计根据差旅费费用标准检查单据是否遵照公司制度执行，检查无误后在会计栏签字，送财务经理做最后的审核，财务经理审核确认后，在审核栏签字。

1.5.4财务部将差旅费报销单审查完毕，在每周的星期五汇总后送交总经理审批，在负责人栏签字。

1.5.5财务部于每周的星期五统一办理差旅费报销，出差员工必须在这个工作日内报销冲帐，结清借支款项。

1.6单据控制标准

1.6.1出差员工必须获取正规的车船飞机、住宿、餐饮发票，不允许拿白条、普通收据前来报销。

1.6.2出差员工不得遗失发票单据，否则财务不予受理。

1.6.3车船飞机票、住宿发票内容必须与前往的省市地区地名相一致，非前往地区的车船飞机票、住宿发票不予受理。

1.6.4发票单据不得有损坏、污渍等情况，否则财务不予受理。

1.6.5差旅费报销不得使用其他报销单，填写金额数字必须与发票单据保持一致。否则报销人必须重新填写。

1.6.6报销单签字手续必须齐全，否则财务不给予报销或冲帐。若签字主管不在公司本部，由上级主管代签。

1.6.7对于超出费用标准和不获批准的费用支出，完全由报销人个人承担，若报销发票单据金额已开，无法更正的情况下，报销人必须缴回超标准支出部分的现金。

第四条

市内办公交通费支出标准管理程序

1.市内办公交通费报销标准

1.1除营销人员外，各部门人员在部门预算范围内据实报销。

1.2客服中心人员(含各地办事处)原则上不享受交通费用报销，若确因工作需要而需出外办事，由此产生的交通费用据实报销。

2.报销审批程序

2.1各部门必须每月在费用预算中列出市内交通费，经公司直属副总经理或直属财务总监审核同意后实施。

2.2报销人员必须获取正式市内交通发票，按费用报销单格式正确填写，并在报销人栏签字，普通员工需经理主管证明，由主管经理审批栏签字确认。

2.3报销人员必须在用途栏，填写何种原因乘坐的士或巴士，并于每月25日统一送交财务部报销。

2.4财务部会计根据公司费用支出标准，审查每笔费用开支，在复核栏签字，财务经理审核后在会计主管栏签字。

2.5财务部审查所有报销凭证完毕送交总经理审批，同时定于每月30日统一发放报销现金。

2.6超预算要报总经理审批。

3.单据控制标准

3.1交通费报销只适合有对外业务联系或公共政府部门交往的员工。

3.2本市员工报销单据不得有其他城市的的士或巴士车票(派驻外地人员可用派驻地的市内交通发票)。

3.3报销人在领取现金时，必须在原单据领款人栏签字。

3.4营销中心人员每月可报销市内交通费300元。

第五条

招待费支出标准管理程序

1.招待费报销标准

1.1招待费标准

职务

招待(每次限额)

部门总监(含营销大区总监)

1500高级区域经理

1000区域经理

800非营销中心的其它部门经理

8001.2申请审批程序

1.2.1营销、市场部因业务需要招待运营商、政府机关或客户的，必须每月在费用预算中列出招待费，经总经理审核同意后实施。

1.2.2其他部门若因特殊情况需有业务招待的，应先填写业务招待审批表，经总经理审核同意后实施。

1.2.3若特殊情况紧急在预算外有业务招待的，应事先拨打电话口头汇报公司总经理，经确认同意后，在次日补办业务招待审批单。

1.2.4各地办事处负责人如在预算外有业务招待的，须事先提出追加预算金额，经总经理审核同意后实施。

1.3报销审批程序

1.3.1报销人必须获取正式的餐饮服务业发票,按费用报销单格式正确填写，并在报销人栏签字。

1.3.2员工报销时，应提供业务招待审批单，否则财务不予受理。

1.3.3财务部会计根据公司费用支出标准，审查费用开支是否在预算范围内或已备有业务招待审批单，并在复核栏签字，财务经理审核后在会计主管栏签字。

1.3.4财务部审查所有报销凭证完毕，送交总经理审批定，并定于每周的星期五统一办理报销。

1.4单据控制标准

1.4.1业务招待费报销只适合部门经理级或营销中心员工。

1.4.2报销单需加附页，在附页上要注明因何事、在何地、宴请何人，而且要与业务招待审批单内容相一致。单笔超过1000元，本人要在发票后签字确认。同时要由上一级主管亲笔签字。

1.4.3在无申请和预算的情况下，发生的业务招待费由报销人承担。

1.4.4各地办事处负责人在超出预算的情况下，无事先申请追加预算，发生的业务招待费由本人承担。

第六条

通讯费支出标准管理程序

1.通讯费报销标准

职务

最高金额(元)营销总监及营销大区总监

1400高级区域经理

1000区域经理

600非营销中心的其它部门经理

3001.1如遇特殊情况(如测试业务等)需超出以上相应标准的，需经总经理批准后方能报销。

2.报销审批程序

1.1报销人必须获取电信的话费发票或购充值卡发票,按费用报销单格式正确填写，并在报销人栏签字。

1.2财务部会计根据公司费用支出标准，审查费用是否在标准范围内，并在复核栏签字，财务经理审核后在会计主管栏签字。

1.3报销人必须在每月的25日前将费用报销单送交财务部

1.4财务部审查所有报销凭证完毕，汇总送交总经理审批，同时定于每月30日统一发放报销现金，营销中心人员随每月报销单一起报销。

3.单据控制标准

3.1各部门经理应事先将本部门需要配备通讯工具的员工名单送交财务部备案，并签字确认。

3.2充值卡须指定到电信营业部购买，超标准的话费单报销必须打出话费清单，同时在报销单上注明话费超标的原因。

3.3特殊情况，须由总经理审批。

第七条

餐费补贴支出标准管理程序

1.餐费补贴标准及发放办法

1.1员工午餐补贴每月150元，驻外人员不享受午餐补贴。

1.2员工在出差期间不享受午餐补贴

1.3员工请事假、病假，休产假、工休假、工伤假及补休期间不享受午餐补贴。

1.4公司行人事政部直接将午餐补贴计入当月工资。

第八条

办事处固定行政费用

办公费

水电费

电话/上网费

房租

机场-市区

各办事处

10020**0**20**00办事处+客服部

150250500120**001.以上各项为最高限额，低于上述最高限额的据实报销，特殊情况由区总经理审批

第九条

附则

1.凡与本规定相抵的先前有关的费用管理规定或条例，均以本规定为准;

2.本文件自发放之日起生效实施。

深圳市第三空间信息技术有限公司出差申请单

申请部门:

200*年*月*日

姓名

职务

随行人员

出差地点

出差事由

出差时间

月日至月日共天

交通工具

飞机□

火车□

轮船□

巴士□

部门负责人

签批

总经理意见

ADM-ST-0009-01深圳市第三空间信息技术有限公司

招待审批表

部门：

200*年*月*日

申请人

职务

参加人数

招待对象

招待人数

招待时间

招待事由

招待预算

实际金额

部门经理意见

总经理意见

备注

如实际金额大于招待预算的，需公司总经理签名再确认

ADM-ST-0010-01

第6篇 总公司费用报销管理规定

总公司费用报销管理规定的补充规定

为了更好的贯彻总公司开源节流的精神,本着既提高办事效率,又节约费用支出的原则,现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。

一、部门正职以上人员出差,可乘坐飞机。

二、部门副职以下(含副职)人员出差,单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者,可乘坐飞机。

三、部门副职以下(含副职)人员出差,因特殊情况,需乘飞机者,应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。

四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的,按本规定执行。

本补充规定由财务本部负责解释。

第7篇 费用报销管理规定范例

费用报销管理规定

第一条 现金报销需填制报销凭证,按凭证内容要求在'摘要'处填写报销内容及金额,由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。(附流程)。

第二条 申购物品须事先填制物品申购单,经部门经理、办公室签字后交财务部,物品单价在300元以上(含300元)须总经理审核签字,未经审批,擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理,专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。(附流程)

第三条 员工因工作需要不能回公司就餐的,可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作,应乘坐公交车辆,按实报销,若有特殊情况,经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆,报销时须在发票上写明出发地、目的地。

第四条 业务招待费:因工作需要招待客户或赠送礼品,费用在1000元以上者应事先填制特批单,报总经理审核签字后交财务部,财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明,并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。(附流程)

第五条 市外差旅费:员工因公赴外省、市出差,路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票,轮船票不超过三等舱位;遇有急事需乘飞机的,必须事先填制特批单,经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元,伙食补贴每日80元,上述两项费用可累计使用。(附流程)

第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意,并至管理部登记备案,所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。

第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。

第八条 员工因探病发生的费用,除受总经理委派外,均不能报销。

第九条 手机费:凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下,超出部分由领用人自行承担,遇特殊情况需提高额度,应填制特批单,经总经理批准。

第8篇 某某公司财务总公司费用报销管理规定规定

为了更好的贯彻总公司开源节流的精神,本着既提高办事效率,又节约费用支出的原则,现就总公司出差人员乘坐交通工具的标准作如下补充。一、部门正职以上人员出差,可乘坐飞机。二、部门副职以下(含副职)人员出差,单程连续乘其它交通工具至少需要16小时方能到达目的地者,可乘坐飞机。三、部门副职以下(含副职)人员出差,因特殊情况,需乘飞机者,应事先报请主管财务工作的总公司领导审批。四、原总公司费用报销管理规定与本规定相抵触的,按本规定执行。本补充规定由财务本部负责解释。