y酒店现金管理制度（四篇）

第1篇 y酒店现金管理制度

现金管理制度:

为了加强酒店现金管理,明确使用范围,结合酒店实际、制定本制度。

1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度,酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。

2、酒店业务收入现金、银行支票要及时存入银行所开设的账户,不得坐支现金。

3、酒店经营业务支出,原则上凡金额在5000元以上的,一律使用银行支票,有特殊情况经总经理审核后,方可支付现金。

4、库存现金不得超过三天的日常周转及报销限额,超过限额的部分要及时存入银行。

5、库存现金要做到日清月结,账实相符,不得以“白条”抵充库存现金,更不得挪用现金。

6、签发银行转账支票要建立支票领用登记手续,及时清理注销。

7、不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务,不得签发空头支票。

8、现金、银行日记账每月与总帐、银行对账单核对,并编制银行存款余额调节表。

9、本制度由酒店财务部制定并负责解释。

票据管理制度:

为了加强酒店票据管理,明确管理及使用范围,预防票据遗失、填制错漏,现结合酒店实际特制定本制度。

1、酒店各种发票、收据由财务部门会计负责,按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。

2、银行结算有关票据由财务部出纳负责,按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票,必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。

3、酒店库存物资入、出库单,分别由收货部、成本部专人负责,领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库单的“保管联”登记库存物资的明细账,并妥善保管存根联,以便备查。

4、各种发票填制必须按税务等有关部门规定及发票内容详细填列,如填写错误应将发票一式几联同时作废,以便审查。

5、本制度由酒店财务部门制定,并负责解释。

财产清查制度:

为了加强酒店财产管理,确保酒店财产安全、完整,结合酒店实际,特制定本制度。

1、财产物资清查盘点:管理用及消耗的物资清查、盘点由运营部负责。

2、属销售的物资每月进行一次清查、盘点,并指定专人每月3日前将截止到上月末的库存物资(包括各分库)盘点情况汇总表,报酒店财务部进行账实核对。

3、属管理用的财产物资原则上每季进行一次清查、盘点,至少每年末必须进行一次,财务部协助人力资源部进行。

4、财产物资发生盘盈、盘亏、报废、毁损、贬值等必须逐项列示清楚;按酒店固定资产及物品采购管理制度的有关条款规定报批后,送酒店财务部进行账务处理。做到账实相符。

5、本制度由酒店财务部制定并负责解释。

会计岗位标准:

本标准按照财政部《会计基础工作规范》和酒店有关财务制度制订。

1、工作内容与要求:

1.1认真贯彻国家有关财政法规和酒店的有关规定。

1.2建立健全酒店财务管理与核算的各项规章制度,按期修订和完善。

1.3接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计,如实提供所需资料。

1.4设置和登记总账、各种明细分类账,对酒店的全部经营活动,财产物资如实进行全面的记录、反映和监督。

1.5按酒店《财务报销管理制度》设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证,并做到内容齐全、完整、准确。

1.6对酒店的财产物资进行核算,至少每年协助有关部门进行一次清查盘点,做到账实相符,发现盘盈、盘亏、损毁要及时上报主管领导,经有权人批准后进行账务处理。

1.7对酒店的成本、费用进行正确核算,负责编制成本费用计划,每月进行对比分析,每月反映、监督、分析酒店下达的《费用计划执行情况》,按时报送有关部门。

1.8对酒店流动资金进行核算和管理,反映监督经营收支的全部情况,按规定及时纳入财务核算。

1.9及时清理债权、债务,凡在三个月以上未清理的债权债务,每季列出明细与经办人核对,写明未收、付的原因,报总经理审批,进行有关处理。

1.10依据国家税法规定,按期足额交纳各种税金,不得因个人工作失误造成酒店经济损失。

1.11按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求,及时准确编制财务各类报表。

1.12对会计资料及有关经济资料,按月进行整理,装订:做到齐全、完整、美观、易查。

1.13完成上级领导交办的临时性工作任务。

第2篇 酒店现金收讫单据管理制度

酒店现金收讫单据管理制度

1、酒水单由出纳在仓库领取,并记录编号,由收银主任向出纳领取,签字确认。

2、收银主任将领取酒水单编号记录在案,分发至各收银台由领取人确认。

3、收银员使用完酒水单,将最后一联上交收银主任销号。

4、遗失酒水单中的任何一联,填取行政处罚单,金额为50元。

5、酒水单如有涂改,必须由主任级以上签字。作废必须由经理以上签字。

6、收银员在领取酒单时,应核对编号、页数,如当时不提,一切后果自负。

7、结账单由出纳向仓库领取,并记录编号,由收银部长向出纳领取,签字确认。

8、收银部长应记录使用结帐编号,并每日进行使用销号。

9、若结帐单遗失任何一联或完全遗失以罚款500元为处罚。

10、单据涂改、取消需楼面部长签字或确认,作废需行政总经理以上签字确认。

第3篇 商务酒店现金管理制度

商务休闲酒店现金管理制度

1、不属于上述现金结算范围的款项支付,应当以支票进行结算,特殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。

2、库存现金限额规定。酒店库存现金不得超过5000元,超过限额的现金应及时存入银行,低于限额时可视情况从银行提取补足,特殊情况上报总经理审批。

3、财务人员从银行提取现金,应当填写'空白支票签发领用登记薄',并写明用途和金额。

4、符合现金结算范围的,凭发票、工资单、借款单等有效报销凭据或领款凭证,经手人签字,财务会计审核,总经理批准后由出纳支付现金。

5、广告费、货款等收款人为有银行帐户的单位,必须以转帐支票付款,不得以现金或现金支票形式支付。

第4篇 酒店现金管理制度

现金管理制度:__

__ 为了加强酒店现金管理,明确使用范围,结合酒店实际、制定本制度。__

1、 财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度,酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。__

2、 酒店业务收入现金、银行支票要及时存入银行所开设的账户,不得坐支现金。

3、 酒店经营业务支出,原则上凡金额在5000元以上的,一律使用银行支票,有特殊情况经总经理审核后,方可支付现金。__

4、 库存现金不得超过三天的日常周转及报销限额,超过限额的部分要及时存入银行。

5、 库存现金要做到日清月结,账实相符,不得以“白条”抵充库存现金,更不得挪用现金。

6、 签发银行转账支票要建立支票领用登记手续,及时清理注销。__

7、 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务,不得签发空头支票。

8、 现金、银行日记账每月与总帐、银行对账单核对,并编制银行存款余额调节表。__

9、 本制度由酒店财务部制定并负责解释。

票据管理制度:__

为了加强酒店票据管理,明确管理及使用范围,预防票据遗失、填制错漏,现结合酒店实际特制定本制度。__

1、 酒店各种发票、收据由财务部门会计负责,按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。__

2、 银行结算有关票据由财务部出纳负责,按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票,必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。__

3、 酒店库存物资入、出库单,分别由收货部、成本部专人负责,领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库单的“保管联”登记库存物资的明细账,并妥善保管存根联,以便备查。__

4、 各种发票填制必须按税务等有关部门规定及发票内容详细填列,如填写错误应将发票一式几联同时作废,以便审查。__

5、 本制度由酒店财务部门制定,并负责解释。__

财产清查制度:

为了加强酒店财产管理,确保酒店财产安全、完整,结合酒店实际,特制定本制度。__

1、 财产物资清查盘点:管理用及消耗的物资清查、盘点由运营部负责。__

2、 属销售的物资每月进行一次清查、盘点,并指定专人每月3日前将截止到上月末的库存物资(包括各分库)盘点情况汇总表,报酒店财务部进行账实核对。__

3、 属管理用的财产物资原则上每季进行一次清查、盘点,至少每年末必须进行一次,财务部协助人力资源部进行。__

4、 财产物资发生盘盈、盘亏、报废、毁损、贬值等必须逐项列示清楚;按酒店固定资产及物品采购管理制度的有关条款规定报批后,送酒店财务部进行账务处理。做到账实相符。__

5、 本制度由酒店财务部制定并负责解释。

会计岗位标准:

本标准按照财政部《会计基础工作规范》和酒店有关财务制度制订。__

1、 工作内容与要求:__

1.1 __ 认真贯彻国家有关财政法规和酒店的有关规定。__

1.2 __ 建立健全酒店财务管理与核算的各项规章制度,按期修订和完善。__

1.3 __ 接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计,如实提供所需资料。__

1.4 设置和登记总账、各种明细分类账,对酒店的全部经营活动,财产物资如实进行全面的记录、反映和监督。__

1.5 __ 按酒店《财务报销管理制度》设置会计科目、处理各项经济业务、编制记账凭证,并做到内容齐全、完整、准确。__

1.6 __ 对酒店的财产物资进行核算,至少每年协助有关部门进行一次清查盘点,做到账实相符,发现盘盈、盘亏、损毁要及时上报主管领导,经有权人批准后进行账务处理。__

1.7 __ 对酒店的成本、费用进行正确核算,负责编制成本费用计划,每月进行对比分析,每月反映、监督、分析酒店下达的《费用计划执行情况》,按时报送有关部门。__

1.8 __ 对酒店流动资金进行核算和管理,反映监督经营收支的全部情况,按规定及时纳入财务核算。__

1.9 __ 及时清理债权、债务,凡在三个月以上未清理的债权债务,每季列出明细与经办人核对,写明未收、付的原因,报总经理审批,进行有关处理。__

1.1 0依据国家税法规定,按期足额交纳各种税金,不得因个人工作失误造成酒店经济损失。__

1.1 1按报表名称、内容、时间、报送部门、编制要求,及时准确编制财务各类报表。__

1.1 2对会计资料及有关经济资料,按月进行整理,装订:做到齐全、完整、美观、易查。__

1.1 3完成上级领导交办的临时性工作任务。__