集团企业对外宣传管理制度（十二篇）

第1篇 集团企业对外宣传管理制度

集团公司对外宣传管理制度

第一章总则

第一条为加强对媒体关系科对外发稿的管理,特制定本制度。

第二条本制度适用于江苏**实业集团有限公司。

第二章管理条例

第三条月度发稿计划

(一) 每月月底拟定下月月度发稿计划,内容包括稿件选题、刊发媒体单位、稿件数量。

(二) 将拟定发稿计划报主管领导审阅签字。

第四条稿件选题范围

(一)选题时从正面、客观、全面的角度切入,避免对公司不利的选题,不涉及公司敏感话题。

(二)根据当前形势及大政方针,结合公司实际情况,挑选与当下紧密相关的选题。

(三)做公司高层个人形象报道时,避免隐私选题。

(四)根据公司项目投资、发展规划、新近动态做相关选题的报道,不涉及公司机密经营状况。

(五)对外宣传素材可以是公司举办的各种活动、经营业绩、突出成果、经营方针、公益活动等。

第五条对外宣传的原则:

(一)有利于提高企业知名度、美誉度;

(二)与公司决策相接轨;

(三)讲求实际效果,不断总结改进;

(四)勇于创新、敢于探索;

(五)强化员工的对外宣传意识,保持对外口径一致。

第六条 稿件审批管理

(一)所有稿件撰写完毕,必须上缴稿件审批表。

(二)稿件审批表包含发稿人员名单、稿件名称、内容摘要、稿件字数、期望刊发的媒体单位及稿次。

(三)要求稿件加盖骑缝章,报主管领导审阅。由主管领导对稿件提出意见和建议,达到发表要求,方可签字同意。

(四)审批流程表送档案处存档,以备日后查找。

(五)稿件发表后,媒体关系科留存一份原件,档案科留存二份原件。

(六)每月月底对发表稿件进行整理存档,装订成册。每年年底对发表稿件总结存档,并装订成册

(七)未经主管领导签字同意,任何稿件不得对外发表,以免对公司造成不良影响。如违反规定,后果由责任人自行承担。

第七条 危机公关

(一)遇公司发生重大事故、事件、负面报道等,第一时间告知行政部主管领导。

(二)由主管领导决策,制定相关处理方案。

(三)如遇重大紧急事件发生,由董事长直接授权相关人员组织实施。

(四)危机公关处理完毕后,拟写处理报告,内容包括事件内容,处理方案,处理结果,注意事项等。处理报告送档案室存档。

危机处理流程图如下:

突发危机事件

当事人或知情人5分钟内告知部门或分公司总经理

部门或分公司总经理10分钟内告知集团行政部

集团行政部于15分钟内告知董事长

由集团行政部牵头制定危机处理方案

处理完毕后,经办人上交危机处理报告至集团行政部审核,由集团档案室统一存档,以便今后参考。

第三章 考核办法

第八条所有稿件必须责任到人,未按计划发稿,相关责任人将扣除相应绩效分数。

第九条未经审批程序擅自发稿,将视情节轻重给予责任人相应经济处罚。

第十条发现关于公司的不利或负面信息未能及时上报,将视情节轻重扣除绩效分数或行政处罚。

第十一条遇公司危机事件,未能及时上报或处理不善,将视情节轻重扣除绩效分数或行政处罚。

第四章附则

第十二条本制度解释权归行政部,监督执行权归总经办。

第十三条本制度自颁布之日起正式执行。

第2篇 集团企业对外投资管理制度

某集团对外投资管理制度

1、集团及所属公司对外投资,必须经有关部门评估论证后,逐级上报总裁办签署意见,经总裁办批准后才执行。未经总裁办审批,任何公司、部门均不得以任何方式对外投资。

2、财务部会同各主管部门按投资协议监控投资回报,对投资效益做出评价,未经总裁办批准,任何其他部门无权减免投资回报。

3、各所属公司必须在工商局注册三十天内向集团公司财务部提交批准证书、营业执照、合同、章程等文件复印件。公司生产经营期间,投资人增资、转让投资权益或改变合作条件,需经总裁办批准。在办完相关法律文件后,向集团公司财务部提交变更文件复印件。

4、集团分公司开业或投资要有会计师事务所的注册会计师的验资证明和银行送款回执。

第3篇 中国化工集团公司企业安全卫生管理制度3

第五章 工艺安全操作管理制度

第一节 运 行

第62条 工艺操作必须严格执行生产工艺规程，安全技术规程，岗位操作法.

第63条 改变或修正工艺技术指标，必须由工艺管理部门以书面方式下达，操作者必须遵守工艺纪律，不得擅自改变工艺指标.

第64条 操作者必须认真填写运行记录.

第65条 安全附件和联锁不得随意拆弃和解除，声，光报警等信号不能随意切断.

第66条 在现场检查时，不准踩踏管道，阀门，电线，电缆架及各种仪表管线等设施，去危险部位检查，必须有人监护.

第67条 严格安全纪律，禁止无关人员进入操作岗位和动用生产设备，设施和工具.

第68条 正确判断和处理异常情况，紧急情况下，可以先处理后报告(包括停止一切检修作业，通知无关人员撤离现场等).

第69条 当工艺过程或机电设备处在异常状态时，不准进行交接班，必须待接班者清楚了解异常状态后方可交接班.

第二节 开 车

第70条 正常开车执行岗位操作法.较大系统开车必须编制开车方案.开车前，检查并确认水，电，汽(气)符合开车要求，各种原料，材料，辅助材料的供应齐备，合格后，按规定办理开车操作票.投料前必须进行分析验证.

第71条 检查阀门开闭状态及盲板抽堵情况，保证装置流程畅通，各种机电设备及电气仪表等均应处在完好状态.

第72条 保温，保压及清洗的设备要符合开车要求，必要时应重新置换，清洗和分析，使之合格.

第73条 确保安全，消防设施完好，通讯联络畅通，并通知消防，气防及医疗卫生部门，做好应急准备.危险性较大的生产装置开车，相关部门人员到场.消防车，救护车处于备防状态.

第74条 必要时停止一切检修作业，无关人员不准进入开车现场.

第75条 开车过程中要加强有关岗位之间的联络，严格按开车方案中的步骤进行，严格遵守升降温，升降压和加减负荷的幅度(速率)要求.

第76条 开车过程中要严密注意工艺变化和设备运行的情况，加强与有关岗位和部门的联系，发现异常现象应及时处理，情况紧急时应中止开车，严禁强行开车.

第三节 停 车

第77条 必须编制停车方案.正常停车必须按停车方案的步骤进行，用于紧急处理的自动停车联锁装置，不应用于正常停车.紧急停车时应当加强与有关岗位和部门的联系.

第78条 系统降压，降温必须按要求的幅度(速率)并按先高压后低压的顺序进行.凡需保压，保温的设备(容器)等，停车后要按时记录压力，温度的变化.

第79条 大型传动设备的停车，必须先停主机，后停辅机.

第80条 设备(容器)卸压时，要注意易燃，易爆，易中毒等化学危险物品的排放和散发，防止造成事故.

第81条 冬季停车后，要采取防冻保温措施，注意低位，死角及水，蒸汽，管线，阀门，疏水器和保温伴管的情况，防止冻坏设备.

第四节 紧急情况处理

第82条 发现或发生紧急情况，必须在保证人员自身安全的情况下作出妥善处理，同时立即向有关方面报告.必要时，先处理后报告.

第83条 工艺及机电设备等发生异常情况时，应迅速采取措施，并通知有关岗位协调处理，必要时，按步骤紧急停车.

第84条 发生停电，停水，停气(汽)时必须采取措施，防止系统超温，超压，跑料及机电设备的损坏.

第85条 发生爆炸，着火，大量泄漏等事故时，应首先切断气(物料)源，同时尽速通知相关岗位采取措施并立即向上级报告.

第六章 防火防爆与消防安全管理制度

第一节 生产装置

第86条根据生产，使用化学物品的火灾和爆炸危险性等级分类要求，厂房布置，建筑结构，电气设备的选用，安装及有关的安全设施，必须符合《建筑设计防火规范》， 《建筑物防雷设计规范》，《中华人民共和国爆炸危险场所电气安全规程》以及《石油化工企业设计防火规定》等规范，规程的有关要求.

第87条 在工艺装置上有可能引起火灾，爆炸的部位，应设置超温，超压等检测仪表，报警(声，光)和安全联锁等装置.

第88条 在有可燃气体(蒸汽)可能泄漏扩散处，应设置可燃气体浓度检测，报警器，其报警信号值应定在该气体爆炸下限的20%以下，如与安全联锁配合，其联锁动作应是在该气体爆炸下限的50%以下.

第89条 所有自动控制系统，应同时并行设置手动控制系统.

第90条 所有与易燃，易爆装置连通的惰性气体，助燃气体的输送管道，均应设置防止易燃，易爆物质窜入的设施，但不准单独采用单向阀.

第91条 因反应物料爆聚，分解造成超温，超压，可能引起火灾，爆炸危险的设备，应设置自动和手动紧急泄压排放处理装置.

第92条 应在可燃气体(蒸汽)的放空管出口处设置阻火器，在便于操作的地方设置截止阀，以便在放空管出口处着火时，切断气源灭火.放空管最低处应装设灭火管接头.

第93条 输送易燃物料时，应根据管径和介质的电阻率，控制适当的流速，尽可能避免产生静电.设备，管道等防静电措施，应按《化工企业静电接地设计技术规定》规定执行.

第4篇 集团企业财务总账报表制度

某集团财务总账报表制度

一、利润分配管理

(一)集团各经营公司税后利润,必须经总裁办批准后,按顺序进行分配。

1、被没收财物损失,支付各项税收滞纳金和罚款。

2、弥补以前年度亏损。

3、提取法定盈余公积金。按照税后利润扣除前两项后10%提取,用于弥补亏损或者转增资本金。

4、提取公益金。按照税后利润扣除1、2两项后的10%提取,用于公司职工的集体福利设施支出。

5、提取任意盈余公积金。税后利润按顺序进行分配后,有剩余,余额按有关规定归入任意盈余公积金,用于弥补亏损或者转增资本金。

(二)责任利润上缴与分配。

集团公司内部各核算部门(含各经营公司)实现责任利润,年终必须经集团公司财务部审查确认(审计时间为每年3月26日-5月25日),经审查无误后,将分配方案报总裁办批准,按原则收缴分配。

1、任务内责任利润:按实现责任利润全额年未一次上缴,每年四月十日前交齐。

2、超额责任利润。

(1)按公司与部门五五分成办法进行分配。

(2)上缴公司部分在审计确认后一周内上缴。

(3)留归部门部分用于部门发展和员工奖励。

(4)分配方案由各分公司、核算部门自行制定报总裁办批准后执行,未经审查、批准任何公司部门均不得擅自操作。

二、营业外收支管理。

(一)营业外收支定义:与公司生产经营活动没有直接关系各项收支,是构成公司利润总额要素。

(二)营业外收入;与公司生产经营活动没有直接关系各种收入。

营业外收入应当按照实际发生数额进行核算。发生营业外收入时,直接增加公司利润总额。

(三)营业外支出:不属于公司生产经营费用,与公司生产经营活动没有直接关系,但按照有关规定应从公司实现的利润总额中扣除的支出。

营业外支出应当按照实际发生数额进行核算,发生营业外支出时,在相对应会计期间,冲减当期利润总额。

(四)其他有关规定。

各经营公司应严格营业外收支管理,营业外收入和营业外支出应当分别核算,不得以营业外支出直接冲减营业外收入,也不得以营业外收入直接冲减营业外支出。

三、财务报告。

(一)对外财务报告。

〈一〉月报:损益表、资产负债表和纳税申报表等,纳税报表需要填写国税号和地税号。

〈二〉年报:现金流量表、利润分配表等。

(二)对内财务报告。

〈一〉月报。

1、公司内部管理用月报。

(1)销售月报:反映各经营公司当月销售情况,上报总裁办成员。

(2)财务月报:反映各经营公司及集团整体基本财务状况,上报总裁办成员。

(3)费用月报:各核算公司、部门每月末将营业费用和管理费用明细表上报集团财务部。

(4)其他应收款月报:各核算公司、部门每月末将其他应收款各明细户余额上报集团财务部。

(5)应收账款月报:各核算公司、部门每月末将应收账款借贷方余额表上报集团财务部。

(6)其他应交应付款月报:各核算公司、部门每月末将其他应交应付款明细表上报集团财务部。

2、对其他部门的月报

〈二〉日报和快报。

1、销售日报:反映集团各经营公司及集团公司整体当日销售情况,上报总裁办成员。

2、财务快报:反应集团公司总体及各经营公司基本财务状况,一旬一报,上报总裁办成员。

(三)责任会计报表。

1、经营损益表。

2、资产负债表。

3、利润分配表。

4、经营指标一览表。

5、销售毛利表。

6、费用明细表。

7、其他报表。

(四)合并会计报表。

1、集团公司实行合并会计报表制度,对外报表按法定主体进行编报,集团汇总;内部考核报表按分公司系统编报,分层分级抵消。

2、各经营公司必须提供合并会计报表基础资料,分别由管理部门、责任会计、对外会计进行编报。

(1)实收资本资料。

(2)集团内部往来资料。

(3)集团内部销售资料。

(4)内部购进存货状况。

第5篇 中国化工集团公司企业安全卫生管理制度5

第十一章安全装置和防护用品(器具)安全管理制度

第一节 范 围

第229条配置在生产设备，设施，厂房上起保障人员安全的所有附属装置(如防护罩，冲淋装置，洗眼器，防尘装置，安全护栏，平台，钢梯，护笼等)和设备安全的所有附属装置(安全阀，限位器，联锁装置，报警装置，防雷装置等)总称为安全防护装置，必须加强管理并定期检验和校验，保证灵敏好用.

第230条 劳动者在生产过程中为免遭或减轻事故伤害和职业危害的个人随身穿(佩)用品，称为防护用品，均属加强管理的范围.

第二节 安全装置的维护管理

第231条 各种安全装置要有专人负责管理，经常检查和维护保养并落实到人.

第232条 各种安全装置要建立档案编入设备检修计划，定期检修.

第233条 各类安全装置的主管部门要按有关规程，对主管的安全装置定期进行专业检查和校验，并将检查，校验情况载入档案.

第234条 安全装置不准随意拆除，挪用或弃置不用，因检修拆除的，检修完毕后必须立即复原.

第三节 防护器具选用与保管

第235条 必须根据作业性质，条件(空气中的氧含量，毒物种类，浓度等)，劳动强度及有关技术标准，正确选择和采用合适的防护用品和器具.

第236条 各种防护器具都应定点存放在安全，方便的地方，并有专人负责保管，定期校验和维护，每次校验后应记录或铅封.

第237条 必须建立防护用品和器具的领用登记卡制度，并根据有关规定制订发放标准.

第四节 管理分工

第238条 凡机械，设备上的安全装置(如压力容器上的安全阀，压力表，各种机械上的负荷，行程限制器等装置)均由设备部门负责管理.

第239条 凡属电气方面的安全保护装置(如各种继电保护装置和避雷装置等)均由电气部门负责管理.

第240条 凡属工艺过程中的温度，压力，液面超限报警装置和安全联锁装置，均由仪表部门负责管理.

第241条 凡生产区域中的火灾报警装置，自动灭火装置和其他固定，半固定灭火装置，均由防火部门负责管理.

第242条 凡在作业过程中佩带和使用的保护人体安全的用品和器具，均由安全技术部门负责管理.

第十二章 施工与检修安全管理制度

第一节 施工组织

第243条 企业新建，改建，扩建，技改，大修等工程施工，必须加强施工组织管理，按审核批准的施工图纸，编制施工方案(施工组织设计)，报请企业主管领导或总工程师批准.

(一)凡在厂区及已建工程区域内进行动火，入罐，动土，断路(占道)等施工，必须向有关部门申请办理有关许可证.

(二)所有建筑安装工程项目的施工方案(施工组织设计)中，都必须有安全施工技术措施内容.爆破，大型吊装，水下及深坑作业，拆除等特殊工程，都要编制单项安全施工技术方案，批准后方可开工.

第244条 每项工程施工前，施工部门的负责人，工程技术人员，施工员，工长等，在逐级布置生产任务和技术交底的同时，必须逐级进行安全指令和安全措施的交底，不经安全措施交底工程项目不得施工，员工有权拒绝施工.

第245条有两个以上单位联合施工时，应由建设单位和总承包单位统一组织管理现场安全工作，分包单位必须服从建设单位和总包单位的指挥，对分包给建筑安装队施工的工程项目，工作承包合同要明确安全责任和要求，发包单位要有专人检查其安全工作.对不具备安全施工条件的施工单位，不得对其发包工程.

第246条 参加施工的人员，必须熟知本系统，本工种，本岗位的安全技术规程，施工单位必须同时遵守生产建设单位的有关安全制度，并接受监督.

第247条 新建，改建，扩建，技措，大修等工程施工中，有关动火作业，设备内作业，盲板抽堵作业，高处作业，吊装作业，断路作业，动土作业及设备，电器检修等，分别按本制度的有关规定及厂有关安全规程执行.

第二节 施工现场管理

第248条 施工现场，按施工总平面和分部，分项工程施工平面布置，应符合安全要求，安排施工临建设施及机具，材料如水，电，气(汽)管网等，都要符合安全，防火和工业卫生要求.

第249条 施工现场内的坑，井，孔洞，陡坡，悬崖，高压电气设备，易燃，易爆场所等，必须设置围栏，盖板，危险标志，夜间要设信号灯，必要时指定专人负责看守，各种防护设施，安全标志，未经施工负责人批准，不得移动或拆除.

第250条 施工现场的道路必须保持畅通，道路宽度，转弯半径必须保持行车安全要求，场地狭小，行人来往和运输频繁地点，应设临时交通指挥和交通标志.

第251条 施工现场必须做好季节性防护工作，夏季要防暑降温；冬季要防寒防冻，防煤气中毒；雨季和台风来到之前应对排水系统，临时设施，电气设备和大型施工机械进行检查；沿河流域的工地要做好防洪抢险准备；雨雪过后要采取防滑措施.

第252条 阴暗场所和夜间施工现场应有足够的照明.

第253条 施工现场不得存放易燃，易爆，有毒物质.

第254条 施工现场要按规定设置消火栓和消防器材.

第6篇 集团企业应付账款管理制度

某集团应付账款管理制度

一、预付账款管理和核算程序。

(一)预付账款管理规定。

1、预付账款仅限于使用情况。

(1)各部门采购货物,经验收入库后尚未收到发票对外付款。

(2)采购货物对外预付定金。

2、预付账款按部门和供应商或经办人进行分类明细核算。

3、各公司对外采购付款,坚持货到付款原则。

4、公司各部门对外采购付款,100万元以上采购付款,由分公司总经理或其在人事部、财务部授权人(最多不超过2人)签字、审批。100万元以下采购付款,由各部门自行制定签字权限,并报人事部、财务部备案后执行。

5、各经营公司对外预付账款无论金额大小,均需按照原则并经总经理或其授权副总经理审批签字后方可到财务部办理审核、付款手续。

6、各分公司预付定金、必须提供购货合同复印件及定单,经总经理审批后办理。100万元以上由财务总监或其授权者审批。

7、各分公司支付10万元以上采购货款必须具备条件。

(1)入库单。

(2)采购合同或订单、销货合同。

(3)收款单位验货单或入库单。

8、各经营公司对集团公司外支付采购货款具备条件,经总经理审批、财务审核后才可对外付款。

(二)预付账款核算。

预付账款按发生部门、经办人、收款单位组织明细分类核算,往来账核算员定期进行清理和催促报销,对超过一个月预付账款进行跟踪核对,在合同约定期后五个工作日内报销。

二、应付账款管理和核算程序。

应付账款按部门和供应商进行明细核算,按集团内外进行分类核算。财务人员应加强对 应付账款 的管理,及时清理入库未达账项,确保余额真实反应。集团内部应付账款必须按月对账,对账方法、流程、要求同应收账款管理。按月报送对外长期(三个月以上)应付账款及未付原因。

三、其他应付款管理。

各公司在经营过程中所发生除进销货款以外代收等款项列入其他应付款进行管理,各公司应定期进行核对,并按月编报明细上报总经理及集团财务部。其核算按集团内、外部分类,按款项单位、性质进行明细核算。

四、专项支出付款管理和核算程序。

专项支出(如批量购置家具、大型维修、装修、广告)借款时,应将批准的项目计划报财务部。计划内容包括项目总支出、明细项目支出计划金额、项目完成时间、结算方式及结算时间等,财务部据此办理付款。

第7篇 企业集团统计报表制度建议

国家制订企业集团统计报表制度，是为了组织指导企业集团工作提供科学依据与咨询建议。其制订的历史背景源于国家当时的宏观经济经济政策即“抓大放小”。理论上，企业只有多元化发展，低成本扩张，才有抗御市场风险的能力。在此政策指导下，各地企业纷纷重组组建企业集团。然而经过市场的洗礼，企业集团却很多已名存实亡，出现了很多问题。

企业

集团统计报表制度，现在作为企业集团监测，其存在仍还有现实意义。主要是可以监测企业集团的发展状况，弥补企业统计的不足，可以监测我国企业集团与国际企业集团的横向比较等。

企业集团统计报表制度实行以来，我国经济形势发生了很大变化，而企业集团统计报表制度却没有变化，基于此，对其报表制度建议如下：

一、报告期。实行半年报或年报。原因是企业集团是以产权为纽带的联合体，涉及众多企业（小集团除外），它是以整个集团为对象的统计调查。有的大集团的子公司遍及全国乃至于国外。因此，实行季报或月报实际操作非常困难，应予以修改或调整。

二、调查对象。目前，企业集团统计报表制度上规定，国家重点企业纳入了统计调查范围。从统计成本看，节约了费用，但使企业集团报表制度变成了不规范的统计报表制度。汇总数据，省（市）都不知其数据究竟是集团的数据还是重点企业的数据。因此，要明确企业集团统计调查对象为哪一级批准的企业集团或其他，原则是不能实行标准多重。它是一个全面调查，不是抽样调查也不是典型调查。

三、指标设置。总体原则，严格遵循会计表指标，尽量减少会计表指标外的指标。由于资料来源的局限性，加上企业统计人员素质及责任心的问题，因此，数据质量可想而知。建议取消职工教育费、研究开发费、流动资产年均余额等指标。对成员企业一览表，仅可以对企业集团成员作一些了解，在分析和监测中，意义不明显，应予以取消。对问卷调查部分，对产权结构和治理结构的调查，应根据需要，采用一次性调查，而不宜采用定期调查；对人力资源调查中的企业董事长和总经理的调查其意义不是特别大，也宜采用一次性调查；信息化建设和应用中企业通过电子商务获得的营业收入占全部营业收入中的比重以及购入原材料占全部原材料的比重，其数据不好把握，应考虑取消。

四、数据质量问题。数据质量是统计的生命。企业集团统计因针对的是大的企业联合体，其数据可查的主要是合并的会计资料，因此，在排除人为因素外，会计资料的真实性决定了统计数据的真实性。保证数据质量，在于企业统计人员的素质和政府统计机构的统计执行力。企业集团统计应是调查队的一个重要产品，它弥补了省市县政府统计机构统计的不足。为了使之成为调查队的一个品牌，强化其数据质量尤为重要。只有严格认真执行《统计法》和湖北统计《条例》，数据质量才会有保证。

第8篇 中国化工集团公司企业安全卫生管理制度1

第一章 总 则

第1条 根据《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国职业病防治法》和《危险化学品安全管理条理》等有关安全生产的法律，法规，规定和标准，为保证职工在生产过程中的安全与健康，保护国家财产安全，促进集团公司的发展，特制订本制度.

第2条 凡集团公司所属各公司，研究院，所，生产，销售企业(以下统称企业)均应严格遵守本制度.

第3条 各专业公司和企业必须建立安全生产委员会和设置安全生产专职管理机构，在企业内部形成健全的安全生产管理网络，并安排足够的专业技术人员参与安全生产管理工作.

第4条 企业应认真贯彻'安全第一，预防为主'的方针，努力创造安全卫生的劳动条件，为职工提供符合国家规定的必要的劳动防护用品，实现安全，文明生产.

第5条 企业要采取一切可能的措施，落实安全责任，加强安全管理和安全教育；企业应当通过质量，环保，职业安全健康管理体系的认证，逐步将安全管理体系化，并建立安全生产的长效机制；按照国家规定的安全生产投入要求，尽可能采用有效的安全技术和科技成果，积极预防事故的发生.

第6条 企业除贯彻，执行本制度外，还必须同时严格执行国家有关部门及所在地方政府有关职业安全卫生的法律，法规，规定和标准.

第二章 安全生产职责

第一节 基本原则

第7条 企业安全生产工作实行各级领导人员负责制.

第8条 企业的各级领导人员和职能部门，应在各自的工作范围内，对实现安全生产和文明生产认真履行职责.

第9条 各级领导人员缺额或外出期间，由代理者履行其安全生产职责.

第10条 安全生产人人有责，企业的每个职工必须认真履行各自岗位的安全职责，做到恪尽职守，各负其责.

第二节 各级人员安全生产职责

第11条 经理( 院长，厂长)的安全生产职责

(一)经理(院长，厂长)是企业安全生产第一责任人，对本企业安全生产工作负全面责任，必须严格执行国家和上级有关安全生产的法律，法规，规定和标准.

(二)要重视职工的劳动条件和企业的安全，工业卫生状况，重视改善职工劳动条件和女工的劳动保护工作.

(三)批准，发布本企业的各项安全管理制度，安全技术规程，岗位操作法，安全技术措施计划和长远规划，保证安全生产条件的资金投入.

(四)建立并落实本企业的各级安全生产责任制.

(五)经常深入现场了解安全生产情况，研究，审定重大灾害事故的预防措施和处理预案，并组织演练.推广先进的安全技术和管理方法.主持召开安委会会议，研究解决安全生产中的重大问题.

(六)建立健全安全管理组织和机构，形成本单位的安全管理网络，根据实际情况，配备，充实安全专业人员.提高安全管理水平，稳定安全专业队伍.

(七)坚持安全生产工作两定期制度，即组织领导班子定期分析安全形势，定期组织开展安全生产检查.

(八)接受政府安全生产监督管理部门的培训和考核，组织开展员工的安全生产业务培训与考核工作.

(九)坚持'五同时'原则，即：在计划，布置，检查，总结，评比生产时，同时安排计划，布置，检查，总结，评比安全工作.

(十)坚持按'四不放过'原则处理事故，并按规定的时限及时，如实上报.

(十一)企业内实行的各种承包，委托经营，设立的控股公司，以及与外单位签订的各项承包，委托经营等合同中，都必须有安全技术指标，安全管理要求和安全生产职责等内容的条款，并认真进行检查.

(十二)副经理(副院长，副厂长)在职责分工的范围内对安全生产工作负责.

党委书记安全生产职责

(一)对公司(院，厂)贯彻执行党和国家安全生产方针，政策进行监督，起到保证作用.

(二)协助行政搞好安全生产方针，政策，法令，制度等的宣传教育，提高干部职工的安全意识.

(三)发挥各级党组织在安全生产中的监督保证作用，带领职工遵章守纪，做到安全生产.

(四)协助行政检查并考核安全生产责任制落实情况.

(五)带领工会，共青团组织共同支持生产经营系统做好安全生产工作，开展群众性的安全生产竞赛活动；组织监察部门参加重大安全事故调查，参与对安全事故的责任人的处理.

第13条 工会主席安全生产职责

(一)认真贯彻执行国家有关安全生产和劳动保护工作的法律，法规，规定和标准，充分发挥群众在安全生产中的监督作用.

(二)督促并协助行政开展安全卫生宣传教育和培训，对安全卫生工作提出意见和建议.

(三)关心劳动条件的改善，保护女工健康，定期研究劳动保护工作.对违反法律，法规，侵犯职工合法权益的行为，有权要求纠正.及时制止行政指挥中的违章行为，支持职工的合理要求.

(四)组织好工会系统安全生产活动，监督公共文化娱乐场所的消防管理工作.把企业安全生产的状况列入职代会议事日程.

(五)开展劳动竞赛活动，及时总结和推广安全卫生方面的先进典型，奖励先进.

(六)参加重大事故的调查处理.

第14条 总工程师和技术部门负责人(

第9篇 集团企业财务借款及报销制度

集团公司财务借款及报销制度

1 目的

加强公司财务管理,清晰员工费用报销手续。

2 范围

适用于大地通讯及大地集团职能部门、分部职能部门人员借款及报销,服务店借款及报销适用《服务店费用支付管理办法》。

3 文件执行者

3.1集团财务管理部:负责制定与修正本制度。

3.4会计中心:为费用报销的监控部门。

4 定义

预算外事项:是指未经预算管理委员会批准的,但因内部或外部因素导致的、必须执行的事项及超过预算金额的部分以及不包括在预算项目内的新增事项。

5 正文

5.1借款规定

5.1.1借款是因业务需要的临时借款,包括出差备用、日常采购、固定资产采购及各种临时性借款。

5.1.2借款原则:当月借款当月报销,前一次借款在约定还款日期未冲账或还款的,不得另行借款。

5.1.3起借额度规定:申请借款金额在1000元及以上时,方可借款。

5.1.4借款人规定:

(1) 对于需频繁借支的岗位及部门,可设立岗位或部门周转备用金,岗位备用金由该岗位人员负责保管,部门备用金由部门负责人负责保管,使用此周转备用金产生的业 务需依照报销制度按时报销,否则按报销制度给予处罚;日常办理业务时,设立岗位备用金的,该岗位工作事项内,原则上不得再另行借款,设立部门备用金的,部 门不得再另行借款。如遇特殊事项,需借款金额超过核定的岗位或部门备用金额度1000元时,方可申请借款。

(2)职能部门人员需对外支付非商品采购款项时,未取得原始发票而要先付款时,可由业务人员先到财务部办理借款,但试用期员工不得借款。

(3)其他部门的临时借款只允许部门经理产生,部门其他人员均不得借款。

5.1.5还款期限规定:备用金还款日期为当年末12月31日,其他借款事项借款期不得长于15日,原则上不得跨月,跨月借款的,必须于次月2日前至财务部冲账,冲账日期以交单至财务部日期为准。

5.1.6任何个人不得私借或私用公款,公司不办理任何性质的私人借款,特殊情况需借款的,需公司总裁审批同意或授权审批同意。

5.1.7借款时须按“借款单”要求填列各项栏目,出差备用、交际应酬、日常采购、其他等,并按规定审批权限审批后,由财务部付款。

5.1.8出差借款,需注明出差目的地及出差期间;按出差申请单审批金额申请借款。

5.1.9借款额度超过5000元以上,须提前1天申请。

5.1.10借款对账单确认:除备用金借款外,每月8-10日为借款确认时间,各借款人必须亲至财务部确认上月对账单,否则视为默认财务账面余额。

5.1.11借款签批流程:见《借款及报销流程》。

5.2报销规定

5.2.1报销时间:每周一、周四提交报销单据,周二、周五银行转账,周三、六现金付款。

5.2.2报销时限:所有报销应于业务发生后一周内提交,特殊情况下超期限借款的,须于约定的借款还款日期前报销;月底发生的费用务必在次月初2号前到财务部门报销,不受前款规定的报销时间限制。超过报销期限按约束办法中的规定给予相应处罚,重大节假日顺延。

5.2.3报销单签批原则:任何人不得自审、自批自己的开支费用,严格按照审批流程执行。

5.2.4报销票证要求

(1)所有费用单据原则上是税务局统一印制的正式发票且须加盖开出单位的“财务专用章”或“发票专用章”方为有效。

(2)发票必须是发票联和报销联,用复写或计算机打印,不得用圆珠笔或铅笔填写,存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

(3)凡是购买物资或物品的发票或清单上要有明确的数量、单价,否则不予报销。

(4)内容要齐全抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全,字迹要清楚,金额要准确,大、小写一致,涂改无效。

(5)根据税务规定,礼品发票不可入帐,因此,自2008年8月1日起,礼品发票不予报销。

(6)发票须写公司名称(),机打发票一律不准手写。

5.2.5下列票据不得报销

(1)无正规的发票或收据;

(2)审批手续不全的票据;

(3)内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据;

(4)无公章、无私人签章(字)的白条收据;

(5)数量、单价、金额不符的票据。

5.2.6费用报销的其他注意事项

(1)报销凭证必须注明本人所在部门、工作地、及费用归属、产品名称、事由、发票张数;

(2)各种凭证、单据一律要求用钢笔、蓝黑或碳素墨水填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币大小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用'0'补齐;

(3)报销费用时必须填写“费用报销单”,所有单据要按性质(如招待费、办公费用)分类、分次、粘贴填制;按发票内容归类进行粘贴,发票应与报销单向左对齐鱼鳞状粘贴(除特小的发票之外);

(4)报销单用电脑打印或钢笔、签字笔填写完整,并用楷体书写;报销单据下面的签字栏不能打印,须手签;

(5)费用报销单上的摘要及原始发票上不能随便填写,不得将说明原因写于发票上,详情说明写在<<用户访问工作记录单>><<支出证明单>>上,如替客户办什么事或因什么原因无发票,用什么发票代替等,同时注意编号要对应;

(6)公司发生经济业务活动,凡与相关单位签订正式合同的相关费用的报销,报销单据后须附合同复印件;

(7)个别报销项目在经财务部核实确无发票的特殊情况下,可以找其他发票代替,但填写费用报销单时,须根据实际支出项目在单摘要栏如实填写,并在备注栏中注明发票与支出项目不符的原因。

5.2.7报销使用单据规定

(1)差旅费:使用《差旅费报销单》,后附《出差申请表》;

(2)市内交通费:使用《差旅费报销单》,后附《派工单》,如为到服务店办事需加盖服务店销售章;

(3)日常招待费:使用《费用报销单》,后附《用户访问工作记录单》;

(4)凡需事先审批再开支的事项:报销时需附事项申请单;

(5)凡预算外或超预算报销的事项:报销时需附预算外事项申请单。

5.2.8各

项费用报销内容及标准

(1)招待费:见《招待费管理办法》;

(2)差旅费及交通费:见《差旅费管理办法》;

(3) 采购人员外出零星采购的物资:凡属固定资产、低值不易耗品,均需先入库后报销,填写物料采购报销单,后附仓库入库单,采购发票及采购申请单。采购进来立刻 被相关部门全部领用并一次性消耗的低值易耗品,则不需入库,直接做为费用报销,填写费用报销单,后附经使用部门签收的发票及采购申请单;

(4)其他费用:按预算额度或申请额度在合理范围内报销;

5.2.9报销流程:《借款及报销流程》。

5.3约束

5.3.1报销时弄虚作假、虚报冒领的,除退回所报销金额外,对当事人处报销金额3倍罚款。部门经理或上级领导对报销单的真实性负责,并对其部门经理或服务店主管处50元/次罚款并通报;

5.3.2借款超出时限,无正当理由不报销又不还款的,超出时限的天数处借款人20元/天的罚款。在oa上通报批评并可通过工资扣回;且给予全公司通报批评,并给予50元/次罚款,

5.3.3越权批准用款的,处以批准人当月工资3%的罚款,并承担由此造成的损失。相关会计不抵制,不汇报,或流程未完即出凭证要求出纳付款的,同时处50元/笔罚款;

5.3.4报销超过报销期限在一个星期内的,对当事人处20元/笔罚款,超两个星期的,处40元/笔罚款超过20天的不予报销;

5.3.5需事先申请再执行的事项,或预算外的事项,不得先斩后奏,否则可给予每笔50-500元的罚款;

5.4该规定经公司领导批准发文之日起实施,解释权归集团财务管理部。

6 相关文件

《差旅费管理办法》

《招待费管理办法》

《预算执行与控制制度》

7 附件

职能部备用金申请流程

借款及报销流程

报销地点及审批权限表

8表单

《借款单》

《差旅费报销单》

《费用报销单》

《支出证明单》

《派工单》

第10篇 中国化工集团公司企业安全卫生管理制度7

附件1 原化学工业部安全生产禁令

生产厂区十四个不准

一，加强明火管理，厂区内不准吸烟.

二，生产区内，不准未成年人进入.

三，上班时间，不准睡觉，干私活，离岗和干与生产无关的事.

四，在班前，班上不准喝酒.

五，不准使用汽油等易燃液体擦洗设备，用具和衣物.

六，不按规定穿戴劳动保护用品，不准进入生产岗位.

七，安全装置不齐全的设备不准使用.

八，不是自己分管的设备，工具不准动用.

九，检修设备时安全措施不落实，不准开始检修.

十，停机检修后的设备，未经彻底检查，不准启用.

十一，未办高处作业证，不系安全带，脚手架，跳板不牢，不准登高作业.

十二，石棉瓦上不固定好跳板，不准作业.

十三，未安装触电保安器的移动式电动工具，不准使用.

十四，未取得安全作业证的职工，不准独立作业；特殊工种职工，未经取证，不准作业.

操作工的六严格

一，严格执行交接班制.

二，严格进行巡回检查.

三，严格控制工艺指标.

四，严格执行操作法(票).

五，严格遵守劳动纪律.

六，严格执行安全规定.

动火作业六^***令

一，动火证未经批准，禁止动火.

二，不与生产系统可靠隔绝，禁止动火.

三，不清洗，置换不合格，禁止动火.

四，不消除周围易燃物，禁止动火.

五，不按时作动火分析，禁止动火.

六，没有消防措施，禁止动火.

进入容器，设备的八个必须

一，必须申请，办证，并得到批准.

二，必须进行安全隔绝.

三，必须切断动力电，并使用安全灯具.

四，必须进行置换，通风.

五，必须按时间要求进行安全分析.

六，必须佩戴规定的防护用具.

七，必须有人在器外监护，并坚守岗位.

八，必须有抢救后备措施.

机动车辆七^***令

一，严禁无证，无令开车.

二，严禁酒后开车.

三，严禁超速行车和空档溜车.

四，严禁带病行车.

五，严禁人货混载行车.

六，严禁超标装载行车.

七，严禁无阻火器车辆进入禁火区.

附件2

与本管理制度相关的国家法规，标准

原化学工业部及其他部委的有关标准

1，《中华人民共和国道路交通管理条例》(1988年3月9日国务院发布)

2，《危险化学品安全管理条例》(2002年1月26日国务院发布)

3，《建筑设计防火规范》(gbj16―2001版)

4，《汽车库设计防火规范》(gbj67―)

5，《石油库设计规范》(gbj74―)

6，《危险货物包装标志》(gb190―)

7，《高处作业分级标准》(gb3608―)

8，《手动式电动工具的管理，使用，检查和维修安全技术规程》[gb3787―93]

9，《爆炸气体环境用电气设备第一部分：通用要求》[gb3836.1―2000]

10，《电气设备安全设计导则》(gb4064―)

11，《工业企业厂内运输安全规程》(gb4387―)

12，《放射卫生防护基本标准》(gb4792―)

13，《氢气使用安全技术规程》(gb4963―)

14，《起重吊运指挥信号》(gb5082―)

15，《生产设备安全卫生设计总则》(gb5083―)

16，《特种作业人员安全技术考核管理规则》(gb5306―)

17，《起重机械安全规程》(gb6067―)

18，《企业职工伤亡事故调查分析规则》(gb6441~6442)

19，《起重司机安全技术考核标准》(gb6720―)

20，《机械设备防护罩安全要求》[gb8196―87]

21，《氯气安全规程》(gb11984―)

22，《厂区动火作业安全规程》[hg23011―1999]

23，《厂区设备内作业安全规程》[hg23012―1999]

24，《厂区高处作业安全规程》[hg23014―1999]

25，《厂区吊装作业安全规程》[hg23015―1999]

26，《厂区断路作业安全规程》[hg23016―1999]

27，《厂区动土作业安全规程》[hg23017―1999]

28，《厂区设备检修作业安全规程》[hg23018―1999]

29，《化工企业急性中毒抢救应急措施规定》([86]化生字第1078号文

30，《化工企业高处作业安全规程》([87]化生字第671号文

31，《化工企业静电接地设计技术规定》(cd90a3)

32，《工业企业煤气安全规程》(tj28―)

33，《氧气站设计规范》(tj30―)

34，《乙炔站设计规范》(tj31―)

35，《炼油化工企业设计防火规定》(yhs01―)

36，《中华人民共和国爆炸危险场所电气安全规程》(1987年12月16日七部一委规程)

37，《溶解乙炔生产安全管理规定(试行)》([89]化工字第0073号)

38，《仓库

第11篇 集团企业资产管理制度

某集团资产管理制度

一、固定资产标准和分类。

(一)固定资产标准

固定资产:使用期限超过一年,单位价值在2000元以上,在使用过程中保持原有实物形态资产。

1、生产经营用房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产,凡使用期限超过一年,均应作为固定资产。

2、非生产经营用设备及物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过二年,才作为固定资产。

(二)固定资产分类。

按用途划分:房屋、动力设备、电子设备、车辆设备、办公设备和其他设备。

二、固定资产增置管理制度。

1、固定资产增置原则。

(1)各分公司固定资产采取计划控制,统一管理办法。

(2)各分公司因业务需要所购置固定资产,一律限制在分公司计划额度内,产权归集团公司所有。

(3)年初各经营公司根据实际需要,按照上年固定资产平均年度折旧额编制本年添置固定资产预算计划,按公司内部各分公司进行逐级汇总报管理部门审批后,由商务部固定资产办公室审核执行。

(4)额度范围内车辆更新,由财务总监审批。

(5)新添车辆、房屋及特殊需求固定资产,由总裁办审批。

2、固定资产购置借款及报销手续。

集团内各经营公司外购固定资产,应持经总裁办审批固定资产年度预算计划,由商务部固定资产办公室审核计划额度(如未设固定资产办公室专职机构可指定专人负责)并在借款单签字,财务部方予以办理借款。购回后,应先到固定资产办公室专管员处办理登记手续,财务部根据 固定资产办理单 进行报销。

3、领用固定资产管理。

(1)各分公司固定资产要有专人负责,物品要落实到责任人,原则上谁使用、谁保管、谁负责。

(2)各分公司固定资产由分公司负责管理,各分公司专管员要确实负责。

(3)各部门内部领用固定资产,应根据经总公司审批固定资产增加计划与额度,填写《固定资产办理单》经总经理批准同意及固定资产管理员审批,确属计划内办理,审批后到库房领取,储运商务方可办理相关手续。

4、固定资产办理审批权限。

(1)年初预算应经分公司管理部门批准同意并到商务部固定资产办公室备案。

(2)年度内购置时,经办人填写请购单,经总经理批准,经资产管理人员认可属额度内,方可办理。

(3)经资产管理人员认可,确属额度内可以办理,如果在计划额度指标之外,须单独报分公司管理部门审批,商务部固定资产办公室备案后分公司方可办理相关手续。

5、办理手续。

(1)固定资产办理必须填写《固定资产办理单》。

(2)由使用人填写《固定资产办理单》并经审批人签字认可后持单到储运商务处办理领用手续。

(3)《固定资产办理单》填写应注明部门、日期、商品编号、品名规格、单位、数量、用途、经办人、审批人、储运商务审核单据无误后照单发货,并加盖 货已付讫 章和人名章。

(4)在库商品必须办理完出库手续后方可使用,否则不允许以任何理由领取在库商品作为资产使用。

(5)固定资产办理单格式及说明。

第一联、商务资产专管员,第二联、财务会计记账,第三联、经办人存查,第四联、储运商务存查。

6、接受捐赠固定资产管理。

接受捐赠物品,先到固定资产办公室专管员处办理登记手续,符合固定资产价值标准,办理固定资产增加手续,不符合固定资产标准,办理低值易耗品手续,财务部据商务部专管员传递单据进行账务处理

7、新增固定资产计价与核算。

(1)计价:购入固定资产按实际支付价值计价;领用固定资产按当期成本价值加配比税金计价;接受捐赠的固定资产按市值计价。

(2)核算:无论以何种方式取得固定资产,均须按分类标准和计价原则进行明细核算。详细记录固定资产名称、编号、规格、数量、单价、原值、净值、使用年限等要素,按照固定资产实物管理要求建立固定资产卡片,保证公司资产安全和核算准确。

三、固定资产折旧。

1、计提折旧范围。

公司在用固定资产一般均应计提折旧,不提折旧固定资产包括:未使用、不需用机器设备,已提足折旧继续使用固定资产,未提足折旧提前报废固定资产,国家规定不提折旧固定资产等。

2、折旧方法:固定资产实行分类折旧,采用直线法和年数总和法计提不同类别固定资产折旧。

四、固定资产更新、更换、报废及清理。

按《固定资产办公管理实施细则》规定执行,财务部根据商务部固定资产办公室所传账单数据,进行有关账务处理。

五、固定资产销售。

1、出售固定资产,应持写明出售原因固定资产出售报告,账面单位净值在2000元以下报商务部经理审批。账面单位净值在2000元以上由商务部报财务总监审批。然后填写 固定资产销售单 ,经固定资产办专管员签字确认后,到财务部门办理缴款,持财务部盖章缴款单到固定资产办公室专管员处办理注销手续。财务部月末根据固定资产办公室传来办理单据,进行注销账务处理。

2、各经营公司出售固定资产办公类设备经总经理审批,车辆、房屋需经集团公司总裁办批准。

六、对外捐赠固定资产管理。

各经营公司根据需要对外捐赠公司资产均需填报集团对外赞助事项登记表,报经公司总裁办批准备案,未经批准备案,任何公司部门人员不得以任何方式将公司资产对外赠送,财务部根据相应单据进行账务处理。

七、资产管理原则。

1、对所有符合范围资产都编码,贴标签。

2、对所有符合范围资产都建卡立账(有程序入电子账,无程序做手工账)

3、谁使用、谁保管、谁负责。

八、资产管理流程。

根据《商务部管理制度》有关规定,公司资产管理制度,重点强调对公司资产进行流程管理方法。在不违反集团公司有关规定情况下,使各项流程符合公司实际情况。

1、额度管理流程。

2、领用流程。

3、请购流程。

4、转让流程。

5、月末清查。

九、资产管理工作流程说明。

1、资产额度管理流程。

2、资产办理作业流程。

3、资产清查流程。

4、资产报废流程。

5、办公用品、礼品入库业务流程。

6、办公用品、礼品出库业务流程。

7、办公用品、礼品日常操作流程。

8、资产制度完善流程。

9、资产专项管理流程。

10、资产数据传送流程。

第12篇 集团企业资金管理制度

某集团资金管理制度

一、资金筹集制度

(一)资金筹集管理规定。

1、集团公司各级财务部门根据总裁办批准财务预算,结合公司经营规模和投资计划编制资金筹集计划,并按照经总裁办批准年度筹资计划分层次、多渠道地组织筹资工作。

2、集团公司筹集资金采取逐笔审批制度,各级公司未总裁办批准不得对外举债(经营性结算资金如应付账款、预收款除外),不得内部职工集资,违反规定者一经发现报总裁办严肃处理。

3、集团公司对外统一筹资,由集团公司财务部提交计划方案,办理相关手续。各经营公司确因经营需要,并且在当地具备筹资条件和能力,可向集团公司财务部提出申请,经财务部评估论证签署建议并报总裁办审批后,方可办理短期流动资金借款。

4、各经营公司、部门未经总裁办书面批准一律不得用公司名义或资产对外提供担保和抵押。对违反规定者一经发现立即报总裁办严肃查处。

(二)资金需要量预测:

财务部根据公司年度预算和经营计划测定公司全年经营资金需要量,根据公司发展规划确定当年投资规模。

(三)筹资渠道。

1、银行等金融、非金融机构借入。

2、吸收结算资金。

3、靠集团公司信誉和实力,争取国家优惠贷款。

4、股市融资。

(四)资金成本管理:各筹资公司应本着节约原则,努力降低筹资成本,减少资金筹集费用。

1、利率:各分公司、销售业务部门贷款利率随国家利率调整而调整。

2、计息方法:按月计息,即利息=贷款本金*年利率*占用天数/360

3、为了加强内部管理和核算,内部存款按银行活期存款利率计算利息。

4、各核算公司由于超计划完成责任利润所形成各分公司、销售业务部门发展基金不计利息。

二、资金使用管理。

集团公司资金使用采取统一管理、调剂原则,各销售业务部门或公司用款必须由财务部门统一操作,针对集团内部不同组织形式和特点采用不同方法。

(一)各分公司、销售业务部门内部贷款。

1、财务部根据年度各分公司、销售业务部门财务预算、经营指标、周转次数,确定各部门资金额度,报总裁办批准后,由财务部办理内部贷款手续。

2、根据各分公司、销售业务部门月(季)度经营计划,销售业务部门经理确定当期资金需要量,于每月10日前向财务部报下月(本月11日到下月10日)内部贷款增减变化情况及贷款规模 内部贷款计划表 。

3、为有利资金计划管理,销售业务部门贷款超过100万元/次以上时,上次还款与下次借款期间不得少于15天,100万元/次以下时,上次还款与下次借款期间不得少于一周。

4、销售业务部门每周周一报本周回款及用款计划表,未上报计划用款不能保证资金供应。 资金流量表 付款超过30万元、逐笔填列,不足30万元、合计填列。

5、销售业务部门借款审批制度。

财务部在核定销售业务部门年度资金额度内发放贷款,销售业务部门应在月度资金计划内借款。按照销售业务部门年度经营预算,对于存货、欠款超过合理规模部门,财务部有权停止其贷款,直至其改善为止。

(二)各分公司向集团公司借款。

1、各分公司资金筹措,应在集团公司总裁办批准资金规模下,以各分公司为主对外取得借款。集团公司对初建、经营效果良好方予以借款支持。已正常运转分公司,由分公司自行筹措借款,集团公司可以给予担保。

2、分公司向集团公司借款、担保等,统一上报分公司管理部门,由分公司管理部门提出意见,负责办理借款等手续。分公司向集团公司借款、担保等,由财务总监审批。财务部负办理借款相关手续,由财务部负责计算借款利息。分公司管理部门负责催促分公司归还借款本息。集团公司出具担保借款到期不能归还,所造成损失由分公司管理部门承担,并影响分公司管理部门完成业绩指标。

3、分公司资金来源渠道。

(1)集团公司投入。

(2)分公司、销售业务部门货款支持。

(3)发展基金投入、小额流动资金贷款。

(4)吸收经营性结算资金。

(5)集团公司临时借款。

(6)经批准对外借款,集团公司向投资者借支要有收入证明单。

4、借款手续、规定和流程。

(1)手续:各分公司向集团公司临时性借款,需提交书面申请,注明借款金额、归还时间、借款原因和用途,统一上报分公司总经理,由分公司总经理签署意见,财务总监审批。财务部负责办理借款相关手续,计算借款利息。

(2)规定:分公司总经理负责催促分公司归还借款本息,对分公司借款改变用途要追究分公司总经理责任,分公司不能按期归还借款,超期部分利息加收50%,对借款因管理使用不当不能归还造成直接经济损失除追究分公司总经理责任外,其借款金额计分公司资金额度当中并承担归还义务。