年度审计工作报告（精选7篇）

年度审计工作报告 篇1

一、主要原则

20xx年度审计项目计划安排的主要原则:

一是坚持围绕中心、突出重点的原则。紧扣市委、市政府中心工作，突出对重点领域、重点部门、重点资金的审计监督，促进我市经济稳增长、调结构、抓改革、优生态、惠民生等各项政策贯彻落实。

二是深化预算执行审计，强化经济责任审计原则。统一组织领导，统一工作方案，集中全局力量做好预算执行情况审计工作；重点安排主要领导干部经济责任审计，加强对领导干部权利运用的审计监督。重点关注中央八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例等相关制度落实情况。积极开展送达审计，提高审计工作质量和效率，减轻被审计单位负担。

三是坚持突出民生资金和项目，深化专项资金审计的原则。审计项目安排突出民生，关注公共服务、公共政策和公共财政资金，围绕社会关注的热点难点等民生资金为重点，加强社保、资源环保、农业、教育等涉及人民群众切身利益的专项资金审计，维护人民群众关心、迫切、现实的利益。

四是坚持统筹兼顾，整合审计资源和审计力量，形成审计合力的原则。注重整合审计资源和力量，科学统筹安排审计项目，注重经济责任审计与财政财务收支、财政专项资金审计等项目之间的结合，节约审计时间和精力，切实提高审计工作效率。

二、审计项目计划

(一)本级预算执行情况审计

1、20xx年市本级财政预算执行情况审计。着力促进提高公共资金绩效，围绕新修订的《预算法》重点关注全口径预算管理、支出预算和政策的执行、政府性债务管理、决算的真实性、预决算公开等情况，促进健全政府预算体系，推动深化预算管理制度改革。重点关注财政资金该投未投、该用未用、使用绩效低下等问题，关注存量资金的成因和结构，促进存量资金尽快落实到项目和发挥效益。在关注财政收入的真实性的同时，更要关注财政支出的合规性和绩效，严肃查处虚报冒领、骗取套取、截留侵占等问题，促进资金安全规范高效使用。4月至7月实施，7月底提交审计报告。

2、市地方税务局20xx年度收入预算执行情况审计(税收征收管理情况审计)。以促进依法治税为目标，重点关注税收政策执行情况和税收征收管理情况，主要是税收优惠政策和税收减免等情况。4月至7月实施，7月底提交审计报告。

3、市直单位20xx年预算执行及财政财务收支情况审计。以促进规范预、决算编报和管理，盘活财政资金存量，优化财政资金增量，调整财政支出结构，提高财政资金使用绩效和揭露重大违法违纪问题为目标。重点关注市直单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。

安排对市发改委、市交通局、市建设局、市人保局、市卫计委（卫生局、计生委）、市民政局、市扶贫办、市教育局进行审计，必要时可进行延伸和追溯。各审计组结合离任审计项目， 4月至7月实施，7月底提交审计报告。

4、20xx年乡镇财政预算级次管理及财政财务收支情况审计。重点关注乡镇财政资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。

安排坳里乡、荷花乡和东上乡3个乡镇进行审计，各审计组结合离任审计项目，4月至7月实施，7月底提交审计报告。

5、井冈山管理局部分局直单位近三年财务情况审计。以促进规范预、决算编报和管理，盘活财政资金存量，优化财政资金增量，调整财政支出结构，提高财政资金使用绩效和揭露重大违法违纪问题为目标。重点关注井冈山管理局局直单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。

安排门票管理处、博物馆、旅游发展总公司3个管理局局直单位进行审计，3月至4月开始实施，4月底提交审计报告。

6、罗浮管委会近三年财务审计。重点关注罗浮管委会单位资金和财务管理、专项资金分配和使用情况，执行政府采购制度情况，公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况，中央八项规定精神、国务院“约法三章”要求、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度贯彻落实情况，“三公经费”、会议费、“吃空饷”、“小金库”、大额采购、机构设置、编制使用和楼堂馆所建设管理情况等。 4月至7月实施，7月底提交审计报告。

（二）财政专项资金审计（调查）

7、基本养老保险基金审计。以摸清基金筹集、管理、使用和保值增值等情况，揭示虚报冒领、挤占挪用、擅自降低收费和缴费基数等影响基金安全和可持续性的问题，关注影响养老保险制度公平性的问题，推动完善相关政策制度。

全国统一组织，8月至10月实施。

8、农村饮水安全工程资金筹集管理使用情况专项审计调查。重点关注中央补助资金和地方配套资金到位、专项资金投入是否存在被截留挪用、工程建设以及饮水安全等情况。

由省审计厅统一组织实施，8月至10月实施。

9、城镇保障性安居工程跟踪审计。以促进落实城镇保障性安居工程政策，管好用好建设资金，促进保障性住房分配公开、公平、公正，推进保障性住房持续运行为目标。重点揭露和查处棚户区改造安置补偿、保障性住房分配、资金管理使用等方面存在的重大违法违纪问题，并跟踪检查以前年度发现问题整改情况等。

根据吉安市审计局投资科统一部署，20xx年2月实施，3月份提交审计报告。

10、农村义务教育薄弱学校改造资金管理使用情况专项审计。全面反映和揭示专项资金使用和管理等环节存在的问题，深入分析问题产生的主要原因，提出针对性的意见和建议，从而不断完善农村义务教育薄弱学校改造专项资金管理，解决由于教育基础薄弱和投入不足导致的教学设备及信息化技术装备生均不足、教学辅助用房短缺、生活设施设备简陋等问题。

全省统一组织，8月至10月实施。

11、落实中央和省委、省政府出台的一系列稳增长等政策措施情况的跟踪审计。重点检查稳增长政策措施中明确的重点任务完成、重要政策执行、重大建设项目进展、重点资金落实和使用、推进简政放权落实等情况，重点揭露政策措施落实中存在的不作为，慢作为、乱作为、假作为问题。同时跟踪以往季度审计发现问题整改情况，重点关注未及时整改的问题，深入分析原因，进一步揭示体制障碍和制度缺陷，提出解决问题的意见和建议，推动政策措施落实到位。

省审计厅统一组织，8月至10月实施。

12、政府人防工程易地建设费的收取、管理和使用情况审计。以规范人防工程易地建设费的收取、管理和使用，发挥人防工程易地建设工程在平战时期的作用。重点关注人防工程易地建设费的征收、管理和使用情况，人防工程易地建设情况，人防工程易地设施的经营情况等。

配合吉安市审计局经贸科，对我市20xx—20xx年度人防工程易地建设费收取、管理和使用情况进行审计，8月至10月实施，10月底前提交审计报告。

（三）领导干部经济责任审计

13、乡镇、市直行政事业单位等主要领导离任审计及任中审计。以客观评价被审计领导干部任职期间经济责任履行，促进被审计领导干部守法守纪守规尽责为目标。重点关注被审计领导干部贯彻执行经济法律法规情况，重大经济决策情况，国有资产资源管理情况，本单位本部门重大政策落实情况、预算执行和其他财政财务收支情况，落实中央八项规定、党政机关厉行节约反对浪费条例及国内公务接待管理规定等制度相关要求情况，以及遵守有关廉洁从政规定情况等。

根据井冈山市委组织部委托，全年安排对4个乡镇4名党政主要领导、5个市直行政事业单位主要领导及医院共10名主要领导干部进行离任审计。同时，还有商务局及司法局两位主要领导的任中审计。通过科学安排，统筹兼顾，与其他审计项目穿插进行，所有经责审计项目计划在今年10月底完成。

（四）重点投资项目审计

14、政府投资项目工程决算审计。以规范项目建设程序和合同履行，提高资金使用效果，促进整顿、规范建设市场秩序为目标，审查工程决算的真实性和合规性。重点关注立项报批程序、征地拆迁及补偿、招投标和承发包、资金筹措和使用、项目建设管理和工程验收等事项，关注项目建设前期准备情况，项目法人制、招投标制、工程监理制和合同制执行情况，工程进度和计量支付及质量控制情况等。

拟安排井冈山市“一城带两镇”工程结算审计、井冈山火车站进出口公路建设工程竣工决算审计、井冈山火车西站广场及绿化等工程结算审计、井冈山市革命圣地暨农村公路建设工程竣工决算审计、井冈山市罗浮片区石市口棚户区改造项目（一期）工程竣工决算审计、井冈山市瓷城工业园区污水处理场配管网工程结算审计及其他井冈山市重点工程已竣工的建设项目的决算审计，全年根据各部门单位申报及时完成。

年度审计工作报告 篇2

各位代表：

受厂部委托，现向大会报告我厂今年度审计工作情况，请予审议。

一、总体情况说明：

今年在集团的正确指导下，在厂领导大力支持和各部门的积极配合下，顺利通过了天健会计师事务所对我厂财务年报审计工作、浙江中瑞税务师事务所对我厂的税务审计工作，并全面较好地完成了企业内部审计工作，今年度根据集团要求完成了二个专项审计项目，并较好地完成了集团下达的燃煤专项审计调查及浙能电力内控体系建设，另外我们还认真积极配合集团对厂长的任中经济责任审计，为我厂进一步做好精细化管理工作把好关。

二、内部审计工作情况：

1、开展年度专项审计，促管理精细化规范化

我们围绕年初的审计计划及集团、电力股份下达的审计任务，共完成冷却塔标识工程、往来款项二个专项审计项目及燃煤专项审计调查。冷却塔标识工程审计期间审查了该工程立项、施工单位的确定、合同签订、施工过程及该项目结算的相关资料，并就整个工程进行了全过程跟踪审计，审计人员先后5次进入施工现场，检查施工进度和质量控制情况；往来款项审计在审计过程中审阅我厂往来款相关的基础资料后，重点对截止今年9月30日账龄在一年以上的款项按具体情况及坏账风险进行逐一查实；根据集团关于开展发电企业燃煤管理专项审计调查的通知要求，我厂成立了专项审计工

作小组，对我厂20xx年1月至今年9月期间燃煤的采购、验收、计量、接卸、采制化、存储、掺烧等各个环节的管理情况进行了审计检查。通过以上各项专项审计共提出了审计建议5条，并提交了专项审计报告。另外我们还积极配合集团对厂长的任中经济责任审计，并对集团提出的审计建议进行有效整改。通过以上各项审计进一步促进我厂在生产管理、经营管理上精细化、规范化管理工作。

2、加大内控审计力度，防范经营风险

今年对我厂的财务收支凭证进行了抽查，从抽查情况看我厂财务核算总体比较规范，能够严格按《企业会计制度》以及企业财务管理标准执行，收付款作业中相关业务单据、凭证及审批手续完备，会计信息的完整得到了充分保证，我们从内审的角度协助财务把好关、做好账，防范了企业风险。我们还根据集团、厂部关于加强末端企业管控要求，对华隆公司、临江公司的财务收支情况、物资管理、合同管理等进行针对性的审计。

认真做好企业内部控制审计自查测评工作。一年来，我们结合浙能电力股份公司关于深化企业内部控制体系建设文件精神，积极开展内部控制体系建设，共完成制度修订与缺陷整改70余项。在开展内控自我评价的基础上及时向浙能电力递交了本厂内部控制建设完整、有效的自我评价报告。

3、严格工程决算审计，把好工程审核签证关

工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，加强企业内部控制的重要保障。今年我们对企业码头三江两岸整治项目油漆工程、水灰混合池清淤、化学污泥泵改造土建配合工程等62个工程项目进行了决算审计，审计金额达1.02亿元，核减金额3.5万余元。我们侧重事中审计，审计人员多次进入各工程施工现场，并对施工项目阶段性效

益进行认定，在审计中严把合同和标的的流程关、施工现场的签证关，努力保证财产物资的安全完整。对发现的工程量审核不严、失实情况及时按规定对相关部门和外包单位进行了考核。

今年我厂审计工作开展扎实有效，监督到位，从审计情况看我厂在全面完成安全生产经营任务的同时严格遵守党纪、政纪、财经纪律，党风廉政建设责任制真正得到落实，审计工作为企业的健康持续发展提供了有力保障。

谢谢！

年度审计工作报告 篇3

一、20xx年审计工作目标完成情况

20xx年，截止目前共完成审计项目15项，其中：完成预算执行审计12项、专项资金审计1项、任中审计项，财务收支审计1项。审计共查出违规金额x万元，管理不规范金额x万元，审计决定处理应上交财政xx万元。审计工作在维护经济秩序，促进加强管理，提高资金使用效益，加强党风廉政建设等方面发挥了应有的作用。

（一）围绕促进依法行政，强化预算管理，提高资金使用效益的目标，加强对财政预决算的审计。

按审计法规定完成对本级预算执行审计12项，查出违规金额xx万元，审计处理应上交财政xx万元，已上交财政xx万元。已还源渠道资金30xx万元，已调帐处理金额xx万元。

（二）对1个行政事业单位的财务收支进行审计和调查，共查出违规金xx万元，审计决定处理应上交财政xx万元。通过审计，揭示了财政预决算中存在的管理不规范等问题，为促进各级财政实现“保运转、保稳定、保重点”的目标和政府管理财政、人大监督预算执行发挥了积极作用。

（三）对1个单位主要负责人进行了任中审计，查出违规金额xx万元，审计处理应上交财政xx万元，已上交财政xx万元。

（四）对人事劳动和社会保障局再就业专项资金进行了审计，没有查出违规金额。

（五）围绕政府年内投资项目，采取跟踪审计为主的方式，现在我局正在对污水处理、道路建设、排水、给水等政府投资建设项目，进行跟踪审计服务，审计项目正在进行中。

（六）做好年初审计计划中其它没有完成的项目审计工作。

二、围绕审计“人、法、技”建设目标，结合审计工作实际，全面加强审计机关自身建设，推进审计工作创新发展。

（一）以“创先争优活动”为载体，加强政治理论学习，着力推进“学习型、创新型、务实型”审计机关建设。以实际行动切实改进作风，从我做起，从现在做起，认真履行审计监督职责，廉洁从审，努力做到“落实要求在前、勤奋学习在前、埋头苦干在前、开拓创新在前”，不断推动审计工作创新发展，树立审计良好形象。

（二）以贯彻落实审计准则为主要内容，加强审计执法业务培训，着力提高审计质量和执法水平。积极组织参加省、市举办的计算机、行政执法、金审工程、审计业务和政治理论学习等培训。全局20余名审计人员全部通过审计署oa与ao的交互、运用资格考试，审计人员的计算机运用水平、审计执法水平、审计工作的规范化建设有了新的提高，进一步推进现场审计实施系统（ao）和审计管理系统（oa）的运用，对促进审计工作规范化，改善审计基础设施，改进审计手段，提高审计质量和工作效率发挥了积极作用。

（三）以创建文明和谐机关为重点，坚持两手抓，促进审计机关的精神文明建设。始终坚持“一手抓审计业务”、“一手抓精神文明建设”，深入扎实开展审计机关精神文明创建活动。

（四）以落实党风廉政责任制为主要措施，层层建立责任制，严格执行审计纪律“八不准”规定，加强审计机关的党风廉政建设，树立审计良好形象。局党组始终把加强党风廉政建设和审计质量作为审计工作的生命线，坚持“一把手”负总责，局主要领导与分管领导、分管领导与各科（室）科长（主任）层层签定党风廉政建设责任制，认真落实领导干部“一岗双责”的工作机制，领导带头落实，班子成员齐抓共管，明确职责，层层落实，整体推进，与审计工作一起布置落实、一起检查督促、一起考核兑现，形成一级抓一级，层层抓落实的工作局面。我局的党风廉政建设逐步形成“不愿为”的自律机制，“不能为”的防范机制，“不敢为”的惩处机制，“不必为”的保障机制。

三、审计工作中存在的"主要问题和困难

审计工作虽然取得一定成绩，但也还存在一些困难和问题：

（一）审计力量不足与审计任务繁重的矛盾仍较突

出。尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显，审计专业技术人才、工程建设专业人员和计算机专业技术人员较少，计算机辅助审计的运用水平不高，造成有的审计项目交办后无法及时完成，尽快出具审计报告。

（二）绩效审计需加快发展。审计监督主要是对财政财务收支的真实性、合法性和效益性的监督，最终目的要体现在资金的管理效益、使用效益上。在绩效审计方面，我们重点选择一些支农、扶贫专项资金进行了有益的实践和探索，但是绩效审计的思想理念还有待更新，审计领域仍有待拓展，工作还有待深化，方式方法还有待进一步创新。

（三）审计队伍建设还有待进一步加强。审计工作涉及面广、专业性强、工作责任大。随着形势和任务的发展，如何进一步提高审计人员素质，提高审计执法水平，提高服务经济社会的能力，成为审计机关建设不容忽视的问题，我们将在今后工作中认真加以解决。

在下步审计工作中，我们将以务实的作风、求真的精神、饱满的热情、昂扬的斗志，增强做好工作的使命感和责任感，突出工作的预见性和针对性。以队伍建设为基础、思想建设为核心、业务建设为抓手、制度建设为保障，进一步做深财政审计、做优经济责任审计、做强投资审计、做实专项审计、做大效益审计，逐步实现“审计队伍职业化、机关建设标准化、制度规范体系化、基础设施现代化”的目标，为促进全县经济社会和谐发展尽职尽责。

年度审计工作报告 篇4

尊敬的领导：

你们好！

一年来，在县纪委的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕县委、政府各项工作重心，以促进我县经济健康发展为审计监督的第一要务，牢固树立科学发展观和服务意识，坚持廉洁从审，圆满完成了今年县纪委交办的各项工作任务。现将一年来的思想、工作、学习和廉洁自律情况报告如下：

一、加强理论学习，不断提高自身素质

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、科学发展观理论及党的__大会议精神，认真学习领会县纪委会议精神以及县纪委年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用邓小平理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、共产主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，正确行使手中的权力。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了省、市审计组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的`自学了财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与县委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、依法审计，求真务实

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

述职人：

20xx年xx月xx日

年度审计工作报告 篇5

尊敬的尚总、各位领导：

大家好!内审部xx年在公司各位领导的关怀和各部门同事的协助下，严格按照“独立、客观、公正、廉洁”的审计行为准则，紧紧围绕公司战略部署和内审工作目标，团结奋进，真抓实干，尽心尽力，认真做好每项审计工作，圆满地完成了部门职责和公司领导交办的各项审计工作任务，取得了一定的成绩。现将一年来所做的审计工作总结汇报如下：

一、xx年度所做的重点审计工作

根据公司战略部署和工作安排，内审部xx年开展了二项重点专项审计工作：

1、尚品世界项目审计

我们于xx年6月15日至xx年9月10日对尚品世界项目从xx年8月1日至xx年12月31日(共4年5个月)会计期间项目开发的建造成本情况、银行贷款及利息支出情况、期间费用开支情况、税收缴纳与资金运作情况、销售收入情况、利润情况等所有涉及项目建设、销售等全过程的财务收支及财务活动情况，以及期末债权债务情况、货币资金、实物资产的帐实相符情况进行了专项审计。同时，对所有会计凭证中的报销单据是否经尚总审批签字情况进行了全面审计。

由于审计截止日该项目尚未清盘，三期基本上未进行决算，我们依据公司内部审计制度，本着客观公正、实事求是的原则，按照国际惯例规范的审计程序、审计方法和审计技巧，从不同角度，对该项目已实现的销售收入、已发生的成本费用税金、未实现的认购及未售房屋的预测收入、应决算未决算的工程成本，按合同应付未付、应收未回工程发票进行了全面的审计审查;对房屋销售台帐及房屋销售合同、所有的工程合同、广告合同、其他合同，以及整个项目概况(拿地、报规、建筑、竣工、验收、备案、分期分楼栋的预测面积与实测面积差异等情况)进行了审计清查，并对土地增值税、企业所得税以及营业税金及附加等进行了审核和预算;把整个项目的收入、成本、税金、利润、现金流量等分别进行了审计归纳，得出了审计结论。如实地向尚总报告了尚品世界项目概况，收入、成本、税金、利润情况，公司资产、负债及所有者权益增值情况，为尚总提供了一份内容全面、完整、翔实的审计报告，为公司高层决策提供有效的数据与技术支持，起到了内部审计的重要参谋作用。

同时，我们对在审计过程中发现的重大问题，及时跟尚总报告，针对财务管理与核算中存在的问题，及时与财务部门沟通，督促财务部门予以

规范、更正和完善，整改到位，为该项目的后续税务稽查扫清了障碍，规避了税收风险，充分发挥了内部审计的监督职能作用。

与此同时，审计报告中也为公司今后如何通过成本核算方法、技巧的改进，达到税收策划目标、优化土地增值税、企业所得税税收成本等发表了审计意见，希望有益于公司。

2、公司与上海尚品世界物业管理处解除合同的清算审计

因公司与上海尚品世界物业管理处解除合同，我们于xx年10月底至11月初，对xx年1月1日至xx年10月31日委托上海尚品物业管理服务期间的经营情况、财务收支情况进行了清算审计，并对截止日所有的实物资产进行了审计清查盘点和办理交接手续。

在委托上海尚品物业管理服务期间，因涉及到交房维稳、物业管理费减免、地产与绿化施工单位解除合同等因素，情况比较复杂。而尚品世界物业会计帐面上也没有如实地反映这些数据，导致上海尚品世界物业认为其管理服务期间没有亏损、略有盈余、应当分红。审计本着客观公正、实事求是的原则，从以下几个方面对其经营情况、财务收支进行了审计清算，力争做到真实、全面、准确：

①对尚品世界房屋供给、物业交房时间、减免物业管理费期限、收费起始时间、物业管理费减免情况、尚品世界物业管理费收取情况、老带新客户减免物业费、应收未物业管理费、以及未经尚总同意待审批减免的物业费情况进行了审计清算;

②对尚品世界绿化四标段东方园林绿化公司未完工程，请人维护人工成本情况进行了审计清算;

③对税费计提情况、本期盈亏情况进行了审计清算;

④对重大财务收支事项审计情况，包括：上海尚品物业代收代付水电费、垃圾处理费，以及装修押金情况;长期待摊费用中的开办费和物业用房装修费情况进行了审计清算;

⑤对清算截止日(xx年10月31日)公司财务状况，包括：资产、负债及所有者权益状况、各科目余额明细情况都进行了审计清算;

⑥对截止日的所有实物资产进行了审计监督清查盘点，主要包括：办公设备、工程维修工具及材料、绿化工具及材料、工作服、中秋节奖品、固定资产，以及祥瑞地产交予物业仓库保管的工程材料及低值易耗品进行了清查盘点，并登记造表办理保管移交签字手续。

审计结果表明：除去祥瑞地产交房延期减免、老带新减免物业管理费、地产与绿化施工单位解除合同增加人工材料成本等因素以外，上海尚品物业服务期经营亏损308，916.17元。得出的审计结论是：依据合同第五章第27条11款之规定，对乙方(上海尚品物业)应进行相应的处罚。

二、认真做好常规审计工作，充分发挥审计监督职能作用

内审部的日常审计工作主要是：经费审计、价格控制和除工程施工以外的合同商务标的控制及合同会审工作。

1、日常费用审核

经费审计工作主要包括：公司部门经费、营销推广费、尚品世界物业和祥和物业的财务收支审计。在费用审核过程中，我们依照公司《费用报销管理制度》和经尚总审批的预算开支标准，严格把关。如：

年初，我们在对尚品世界建筑、生活垃圾清运费用的审核中，发现运输记录原始凭证上运输人员、值班保安、保安主管签字笔迹非常相似，且拖拉时间间隔仅几分钟或十几分钟一趟，以我们专业审计的敏锐，及时采取了控制措施，我们组织物业部、绩效部、上海尚品物业公司在垃圾清运前进行现场评估，核准清运量，大家共同签字确认，结合小区安防监控系统调取夜间垃圾清运车数，以防止舞弊现象的发生，有效地控制了尚品世界建筑、生活垃圾清运成本。xx年内审部参与夜间现场垃圾清运监控37次。

对在费用报销审核中发现的一些舞弊行为，我们会及时向尚总报告;对于超预算开支，严格审批程序，未经尚总特批，拒绝核准，不予报销;对于不合法、未经部门主管领导签字或审批手续不全、不符合财务报销规定的单据，我们能及时主动与各相关人员沟通，杜绝不合理、不合法的费用开支。对经我们审核的每笔费用开支，及时登记《台帐》，月终进行汇总，与预算进行对比分析，交予公司绩效部，与绩效考核挂钩，使部门经费开支得到了有效的控制和管理，充分发挥了内部审计监督、控制的职能作用。

一年以来，公司部门经费预算总体执行情况良好，计划与实际开支对比相对节约了3，415，502.00元;尚品世界物业费用计划与实际开支对比相对节约了612，953.21元;祥和物业费用计划与实际开支对比相对节约了15，338.73元。

2、审计询价、核价工作

审计询价、核价工作包括：营销中心广告宣传品、行政办公用品、物业公司物料用品的采购价格控制工作，以及公司车辆维修的价格控制工作。在物料采购价格控制实际工作中，我们不是简单地将采购部市场询价与内审部询价进行对比，在保障供应的同时，更注重的是商品的性价比、未来成本的控制，以及服务质量，在节约采购成本的同时，不断地降低消耗。

xx年我们完成尚品世界尾盘销售宣传品核价函12份、行政办公用品的采购核价函107份，以及公司车辆维修的核价函54份、物业用品采购核价函107份，直接审减采购费用7.37万元，间接节约费用未计。

三、完成的临时性工作

1、根据尚总指示，我们于xx年4月、7月、10月先后3次与绩效部、行政部一起，对上海尚品物业物业、祥和物业公司的工程维修、保安秩序、客服服务、保洁环境卫生、财务收支、部门负责人领导能力等几个方面进行了全方位的专项检查，为公司高层对物业公司的决策与管理，提供了第一手信息。

2、对行政部、工程部、销售部、物业公司仓库物料进行定期和不定期监督盘点共11次。

3、年初参与了行政部、绩效部对公司全员工作量、工作能力、工作态度方面的岗位评估工作。

四、完善制度建设和预算管理

1、完善制度建设。为了更好地履行总经理赋予的内审职责，加强公司内审监查力度，遵照尚总的指示精神，我们于xx年10月重新修订和完善了《公司内部审计制度》、《费用报销管理制度》、《内审部经理岗位职责》《财务审计专员岗位职责》、《价格审计专员岗位职责》、《财务审计业务流程》、《价格审计业务流程》、《费用报销审计流程》。

2、加强预算管理。为了适应公司高层领导对成本费用管理规范、节约、高效的发展要求，结合各部门人员增减变动情况，内审部对《xx年度部门经费预算》和《部门经费预算卡》标准进行了适时调整，并与公司绩效考核挂钩。

年初制定了尚品世界《上海尚品物业公司财务收支年度预算》，明确了物业公司的管理模式、组织架构、人员编制、薪酬待遇、财务收支预算等，使之切实可行，具有操作性。

五、审计工作中存在的问题与发展中的困惑

1、物料采购立项报告到达内审部的时间总是比较晚，尤其是物业公司的，经常是要使用的前1到2天才经尚总审批到达内审部。究其原因：一是立项部门没有事先预见性，二是中间环节耽误较长时间，导致采购部和内审部都没有足够的询价时间，显得比较匆忙。

2、在费用报销的审计过程中，审计总是发现少数人经常拿一些假发票报销，我们每次总是会对如何鉴别票据真伪的方法告知与人，然而有些人却缕禁不止。审计分析发现，这其中有两种情况：一种是出票单位故意给假票，收票人未留意索取真票;另一种是鉴于有些经济业务存在真空环节，根本不存在的事实，哪来的真实发票?有的人就拿假票或其他不相干的票据报销费用，想虚报冒领，审计曾多次在查清事实后，拒绝报销。

目前，公司各项制度比较规范，作为内部审计我们严格执行、刚正不阿是我们的职责和使命。但是，为什么违纪现象总是缕禁不止?在此，期盼公司纪律严明，对于审计发现的舞弊行为，做到不论职位高低，执行制度决不手软，公司要长远、健康发展，就必须优化内部控制环境。

国家是一个构造完整的庞大机器，公司和国家一样，各项运营机制必须健康健全。1月22日在中央纪委大会上郑重强调：惩治腐败，老虎、苍蝇都要打，否则，将亡党亡国!国家强盛需要正能量，企业兴盛同样需要正能量。

六、xxxx年内审工作计划

1、进一步完善内部审计制度，认真做好内审工作，加强审计监督与控制，严格把关，堵塞管理漏洞，降低成本费用，从监管中要效益，当好领导的参谋，保证公司战略目标的实现。

2、进一步做好媒体广告、宣传品、办公用品、物业物料用品价格控制，完善供应商信息平台，努力降低采购成本。

3、加强物业公司财务收支的审计监督工作，加大物业垃圾清运、维修工程物料的采购与领、用、存的审计监督力度。

4、加强学习，不断更新专业知识，努力提高自身素质，发挥主观能动性，多为公司领导提供有价值的审计信息和建议，适应公司快速发展的要求。

各位领导，过去的一年，我们虽然做了很多工作，但离不开公司领导的信任和支持，深表感谢!随着公司快速发展，项目越做越多，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内部审计监督与控制也越来越重要。我们将会面临许多新问题，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，面对新的挑战，在今后的审计工作中，我们将在公司领导的总体部署下，紧紧围绕公司的战略目标，勤奋敬业，不辱使命，不负重望，廉洁自律，增强内部审计工作力度，开创性地工作，努力使内审工作再上新台阶。为了实现公司xx年的宏伟战略目标，让我们团结在以尚总为核心的领导周围，鼓足干劲，扬帆起航，乘风破浪，再创辉煌!同时，衷心祝愿祥瑞事业蒸蒸日上，生意更红、更火、更给力!同时，提前给各位领导拜个早年，衷心祝愿你们新的一年里工作顺利、身体健康、合家幸福、善妙吉祥!

此致

敬礼!

年度审计工作报告 篇6

在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下，以及公司各职能部门和下属企业的配合与支持，审计部全体同仁共同努力，在第8年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作，在此将审计部的工作总结如下：

一、业绩审计和合同审查

1、年初对企业第7年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属部门的考核提供了依据。

2、今年于9月对企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，针对三季度审核中发现的企业存在的具体问题，向公司财务部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对部门下发了整改通知，财务部也作了相应调整，对部门的会计核算和财务管理进行规范。

3、合同签订与履行情况审查

根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及购销合同的收付款情况进行了重点审查，发现了企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别公司主管部门提出了改进意见和建议，公司据此下发了整改通知，对公司的合同管理进行规范。

二、开发调研审计

为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题，挖掘内部潜力，找出可以提高企业经济效益的环节，第8年对公司进行了产品开发的调研审计工作，目的是寻求降低产品开发成本的途径和潜力，以提高企业的盈利水平，并为公司今后的战略决策提供参考依据。

三、负责对企业财务总监的管理工作

遵照公司领导的安排，本年度我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。主要有：

1、支持财务总监开展工作，发表独立意见；

2、提出带有指导性的意见，建立一些可行的规定和办法（财务总监例会制度、报告制度）；

3、按月审阅总监报告，对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对内容和文字上的修正建议；

4、对财务总监的月度报告，摘录要点汇总上报公司领导。

四、对财务制度的审查

根据公司领导的指示，对公司本部第8年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计，并向公司财务部提出审计建议。

年度审计工作报告 篇7

xx年度，在局党组的正确领导下，我科全体同志团结一致，坚持“全面审计，突出重点”的审计方针，以“审深、审透、审细、审严”为工作标准，完成了局党组安排的各项审计工作任务，现将一年来的工作情况和党风廉政建设情况述职如下：

一、以改进作风、优化政务环境为目标，不断强化队伍建设

一年来，我科始终把强化学习，提高素质、改进作风作为做好一切工作的前提和基础。一是不断加强政治学习，以此作为增强审计人员事业心和责任感的重要手段。二是采取多种形式，不断强化业务学习。首先是遵守机关的学习制度，积极参加机关统一组织的各类业务培训；其次是坚持自我学习、定期不定期采取互相交流学习体会，互相探讨和答疑解惑等形式，有效地提高了全科的审计业务能力；三是把业务知识学习和贯彻党的`政策法规有机结合起来，真正做到了学以致用，以学促审，从而保证了各项审计业务的顺利开展和工作水平的不断提升。

二、全年各项工作任务完成情况

全年完成5个项目、

8个单位的审计和审计调查任务，查出违纪违规金额726.26万元，管理不规范金额2637.69万元，提交审计结果报告2篇，提出审计建议20余条具体为：

1、完成了四个单位xx年度预算执行情况审计（市公安局、城区公安分局、市交警支队、机关事务管理局）四单位预算执行审计共查出违规违纪金额138.5万元，管理不规范金额145万元，对市公安局看守所私设小金库、公款私存的违规行为进行了全面揭示；对机关事务管理局、交警支队应转未转收入、滞留未上缴财政资金和、坐支应上缴财政资金的违纪行为进行了查处，并提出了多条改进建议。

2、完成了对市文化新闻出版管理局局长张秋旺和市卫生局局长张廷魁任期经济责任审计

今年6—10月我科承担了对市文化新闻出版管理局局长张秋旺和市卫生局局长张廷魁二位局长的任期经济责任审计，二位局长任职时间均为xx年11月，我科针对二位局长任职时间长，资金活动量大，下属单位较多的实际情况，在充分进行审前调查的基础上，克服人手少的困难，合理利用审计资源，充分利用时间，尽可能扩大审计面，对市文化新闻出版管理局9个下属单位和市卫生局12个二级预算单位进行了延伸审计。两单位审计资金总额为8304万元，查出挤占专项资金、无证收费、未缴财政专户、超标准收费、报销不实等19个方面的问题，对查出违规金额587.76万元，管理不规范金额2492.69万元，进行了责任划分，提出了多条加强管理的建议。

3、于xx年5月对太原晋城大厦

xx年1月1日至xx年12月31日承包费应上缴情况、接待费用挂账情况、新增固定资产及零星工程改造费用进行了审计认定。

4、年初配合财政部门对市直38个行政、事业单位xx年度考察培训费、差旅费执行情况进行了专项检查，对差旅费支出中存在标准过高，支出随意、财务把关不严，报帐发票填写不规范、绕道旅游，借考察培训之名游山玩水等违反财务制度的行为进行了原因分析并提出了建议。

5、参与了对四川汶川“512”特大地震我市资金的审计，我科主要承担了市红十字会前期募集资金和上缴情况的审计。

6、目前正在组织进行《全市农村义务教育“普九”债务审计》按省厅方案要求，这项工作分二个阶段实行，第一阶段是试点县的审计，我市的试点县为XX县，目前审计已结束，按规定时间给省厅报送了资料，其余五县区计划在12月底完成。

三、警钟长鸣，始终把廉政建设放在首位

如何搞好廉政建设，是新形势下对我们每个审计人员的严峻考验，也是搞好每个审计项目的关健环节，今年我科全体同志在履行好自己的工作职责同时，从思想上树立起了全心全意为人民服务的意识，做到了识大体、顾大局，以全局为重，谦虚谨慎，不骄不躁，摆正自己的位置，树立起了牢固的道德防线，严格执行审计纪律，把廉政建设作为衡量审计人员合格与否的重要标准，召开审计项目进点会时，我们都要同被审计单位一道学习有关反腐倡廉的文件和规定，审计组所有成员都要向被审计单位承诺，绝不以审谋私，并要求被审计单位：在审计监督的同时，要监督审计人员的廉洁行为。在今年的审计工作，我和全科同志严格约束自己，每个审计项目都同局纪检组签订了《项目审计廉政责任书》，认真执行审计署《关于审计组廉政责任的若干规定》。没有利用职务和工作之便吃请、收受礼品等违法违纪的现象。

四、存在不足

尽管一年来的工作有一个比较圆满的结局，也取得了一定成绩，但问题和不足依然存在，如审计人手不够与审计任务繁重的矛盾还较突出；行政事业审计队伍建设还需进一步加强；市局行政事业科对全市行政事业审计工作的组织、协调还不够；审计项目的质量还需进一步提高；审计成果的利用和转化还不够充分等，这些问题

都需要在今后的工作中认真思考，努力改进。

五、工作计划

（一）按时保质、保量完成省审计厅统一安排的审计任务。

（二）计划组织开展对全市新型农村合作医疗资金使用和社会效益情况的审计和审计调查。

（三）以强烈的政治责任感和工作紧迫感，抓好科室党风廉政建设